公司人力成本分析报告2
此次我将按照上次的分析报告作进一步深入的分析，并根据上次**** 先生对**** 分公司员工加班费及倒班制实行的要求，给出一些实际的办法与建议。4月11-12日我们参照2月的数据（加班工资最少，最适合作为参考）核算出了近3个月来的最佳增加加班营业额贡献值9.18，在此基础上，我们可以建立1个函数，一个在2月营业额基础上增加了的营业额所对应的要增加的加班时间。由此我们可以根据每月营业额大致估算出每月需要多少加班费（较高效率状态），计算出每月员工的工资是多少，这样我们实行倒班制才有一个基本的参考准绳。这就解决了倒班后，员工没了加班费怎么办？每月让员工拿多少合适？用什么样的工资结构保持员工的合理工资水平。
以下数据分析基本上是在一段时间内平均的、普通状态下进行的数据分析，采用的是近三个月最优的效率值参数，暂时忽略了单个月份的检品物料利润，来货时间、工序等影响因素，该数据会随着数据的齐全，误差的计算，不断修正完善。
现象分析
一、11-12日的分析报告指出，办公室员工效率低，加班费过高，原先由吴海燕做的工作现在2-3人在做，成本过高。办公室员工轻松赚加班费已经影响到了现场员工的工作态度，影响了现场员工的积极性，都效仿赚加班费。
二、一楼出入货物的员工须开叉车，是技工，可考虑给加100技工补助，但是操作叉车没有特殊作业资格证，建议鼓励他考取，避免出现工伤、劳动检查违规。
三、关于倒班制。
倒班现在面临主要的问题是员工担心加班工资减少，罢工。相关建议如下：
A方案: 建议增加员工效率，实行绩效奖励补贴，实行员工工资数量管制化（根据单月营业额实现可控、可调）。具体如下：
我公司现在从8:30分开始上班，最晚加班到22:00，建议采取两班制。鉴于前期员工在不明白公司的目的，先对一部分人的工作时间进行调整，采取12：00—18：00;19:00—21：00的上班时间。先给予这部分人员绩效奖（根据当月实际的`加班费与最优加班费给予），超出21:00的劳动仍算加班费。
具体数据及员工工作方案设计如下：
1500+绩效奖（0-500）+（管制）加班费+360（伙食补贴）+全勤+其他奖励。 绩效奖是员工工资平横调节手段、是对员工工作态度的鼓励。
管制加班费是为达到加班费用可控、实现加班贡献效率值最大。
这部分人可以在减少大部分加班的情况下，基本收入相差不多。这就是为什么我们之前要做好加班效益值分析；周考勤管理。
B方案：建议在员工实行倒班制时，每月给予固定的加班时长。使员工收入达到一个与周边工长基本平等的水平。
例如：员工每天上完8小时之后得到基本工资。员工收入：1500+360+给予固定加班工资+50。
四、在实现这一切之后，再把**** 的制度重新修改，定稿之后给员工颁布、培训好。
人力成本分析报告
数据分析
一、办公室加班问题数据分析。
11-12日的分析报告中，纵向比较1月与2、3月的公司营业收入与员工成本营业收入，与支付员工的费用不对称。
1月**** 办公室人员平均加班时间41H；2月份办公室人员平均加班时间23.80 H；3月份办公室人员平均加班时间52H。
人均增加加班费对人均增加营业额贡献值分析：（以2月份为参照）
1月份营业收入相较于2月份增加营业收入328681.26元（767306.30元-438625.04 元=328681.26）；3月份营业收入相较于2月份增加营业收入128899.58元（567524.62元-438625.04 元=128899.58元）
1月份加班费相较于2月份人均增加加班费67.44元（927.44-860.00=67.44）；3月份加班费相较于2月份人均增加加班费365.27元（1225.27-860.00 =365.27）。即1月份每增加一元加班费对营业额的贡献值为67.44。
1月份人均增加加班费对人均增加营业额贡献值分析为：812.28（328681.26元/6/67.44=812.28）即1月份每增加一元加班费对营业额的贡献值为812.28。
3月份人均增加加班费对人均增加营业额贡献值分析为：50.41（128899.58元/7/365.27=50.41）
3月份相较于1月份人数增加1人，营业值减少199781.68元，人均增加加班费对增加营业额贡献值减少761.87（812.28-50.41=761.87），即3月份相较于1月份每一元加班费对营业额的贡献值减少了761.87。
建议：办公室暂时按照1月份的增加加班收入对增加营业额贡献值812.28（即1月份每增加一元加班费对营业额的贡献值为812.28）为近期加班计算参数，预算办公员工相对合理的加班费。
例如：4月份营业额574983.2565元。
A;办公室加班控制
4月份营业额比2月份增加136358.2165元（574983.2565-438625.04=136358.2165）。136358.2165/812.28/7=23.98,即四月份（以2月份数据为基数）人均增加加班费23.98元，是暂时相对合理的。那么，四月份人均加班费应该控制在883.98 (860.0+ 23.98=883.98元)左右。
二、现场员工加班费问题数据分析。
现场员工根据上次分析结论，按照1月份人均增加加班费贡献率— 9.18元作参数，以2月份的营业数据为参考基数，预算现场员工的加班费。
例如：4月份营业额574983.2565元。
B;现场职工加班控制
以2月份为参照，1月份人均增加加班费贡献率 9.18元，即在二月份加班的基础上，1月份员工每增加1元钱加班费就为公司创造9.18元的营业收入，为目前增加加班费对增加营业额贡献率最高。
4月份营业额比2月份增加136358.2165元（574983.2565-438625.04=136358.2165）。136358.2165/9.18/94=158.02,即四月份（以2月份数据为基数）人均增加加班费158.02元，是暂时相对合理的。那么，4月份人均加班费应该控制在429.02元 (271.02+158.02=429.04
元)左右。
4月份加班费429.04元*94=40329.76，加班费对营业额贡献值：574983.2565/40329.76=14.26。非常接近1月份的加班费对营业额贡献值14.59。
由此推测，经过3-6个月基本上能够弄出一个合理优化线的函数图。
办公室员工加班费估算公式：(860.0+（当期营业额-438625.04）/812.28/当期人数)=当期合理加班费
现场员工加班费估算公式：(271.02+（（当期营业额-438625.04）/9.18/当期人数）=当期合理加班费
由统计数据得出，与相应的4月份营业额对应的人均加班费控制在449.98元比较合适；总加班费控制在37348.50元比较合适。也就是说**** 员工本月的人均收入为：2359.98（1500+360+50+449.98=2359.98）.
【公司人力成本分析报告2】相关文章：
成本分析报告07-15
MT公司的人力资源分析报告06-30
项目成本分析报告10-20
成本核算分析报告02-26
成本分析报告范文07-17
成本核算分析报告07-17
HR正确做好人力成本分析02-09
成本控制与成本分析08-08
产品成本分析报告09-15