中国大学网 | 网站首页 | 考研专栏 | 高考列车 | 中考专递 | 自学考试 | 英语学习 | 公务员考试 | 资格考试
| 免费论文 | 免费教案 | 免费试题 | 作文园地 | 出国留学 | 幼儿教育 | 大学生就业 | 范文写作
| 大学导航 | 工作总结 | 心得体会 | 文摘博览 | 论文摘要 | 招聘信息 | 分享互联网 | 谜语大全
工作总结 工作计划 心得体会 思想汇报 工作汇报 工作报告 个人简历 述职报告 调查报告 整改报告 社会实践报告 规划方案 管理制度 实习报告 开题报告 入党申请书 演讲稿 发言稿 事迹材料 申报材料 承诺书 剖析材料 党团范文 入团申请书 入党自传 作风建设 党员思想汇报 转正申请书 党员自我评议 入党志愿书 入党思想汇报 党课思想汇报 转正思想汇报 入党积极分子思想汇报 预备党员思想汇报 党团知识 党性分析材料 党员承诺书 职业生涯规划 辞职报告 自我介绍 自我评价 合同范本 自我鉴定 自荐信 面试技巧 祝福语 实习总结 教学反思 教案 年度工作总结 年终总结 个人总结 简报大全 个人工作总结 半年工作总结 转正申请书 范文 致辞 主持稿 三句半 说话的艺术 导游词 句子 经典台词 评语 寄语 赠言 证明 读书笔记大全 秘书工作 书信范文 书信格式篇 辞职信 求职信 感谢信 分手信 倡议书 协议书 检讨书 情书大全 借条格式 表扬信 表扬稿 介绍信 道歉信 邀请函 保证书 决心书 工作计划范文 工作计划范文 班主任工作计划 销售工作计划 幼儿园工作计划 学校工作计划 小学工作计划 学生会工作计划 教学工作计划 德育工作计划 健康教育工作计划 团支书工作计划 少先队工作计划 班级工作计划 个人工作计划 团委工作计划 年度工作计划 财务工作计划 五五普法工作计划 党建工作计划 工会工作计划 教研工作计划 学习计划 学期工作计划 社区工作计划 后勤工作计划 教师工作计划 党支部工作计划 办公室工作计划 欢迎词 国旗下讲话稿 管理办法 考核办法 工作思路 发展规划 工作安排 广告设计 启事
 您现在的位置: 中国大学网 >> 范文 >> 整改报告 >> 

福晶科技(002222)关于福建证监局现场检查发现问题的整改报告

正文
福晶科技(002222)关于福建证监局现场检查发现问题的整改报告

福晶科技(002222)关于福建证监局现场检查发现问题的整改报告

佚名 2011-8-17 整改报告
  [福晶科技(002222)关于福建证监局现场检查发现问题的整改报告]福建福晶科技股份有限公司关于福建证监局现场检查发现问题的整改报告根据《上市公司现场检查办法》(证监会公告【2010】12号)的规定,中国证券监督管理委员会福建监管局(以下简称"福建证监局")于2010年11月9日至11月12日对公司进行了现场检查,

福晶科技(002222)关于福建证监局现场检查发现问题的整改报告

[智库|专题]。公司于2011年1月24日收到福建证监局下发的《关于对福建福晶科技股份有限公司采取责令改正措施的决定》(【2011】1号)(以下简称"《责令改正决定》")。公司在收悉上述《责令改正决定》后,董事会予以高度重视,及时召集有关部门和相关责任人认真学习并分析讨论《责令改正决定》的详细内容;并对照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、《公司章程》的有关规定以及公司实际情况,针对《责令改正决定》提及的问题和要求,落实整改措施并报告如下:一、公司治理和内部控制方面存在的问题(一)公司部分规章制度不符合规定1.委托理财的审批权限不符合相关规定。《公司章程》第119条规定"董事长审议批准单项委托资产价值为公司最近一期经审计的净资产1%以下的委托理财",不符合《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》第47条"公司委托理财事项由公司董事会或股东大会审批,不得将委托理财审批权限授予公司董事个人或经营管理层"的规定。情况说明:公司上市以来未发生过委托理财业务或类似业务。整改措施:公司将根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定,通过年度股东大会修订《公司章程》相应的条款,进一步明确委托理财的审批权限。预计完成时间:2011年4月30日前整改责任人:公司董事会秘书2.关联交易相关制度不符合规定。公司《关联交易制度》仅对公司与关联人达成的一次性关联交易的决策程序作出规定,不符合《深圳证券交易所股票上市规则》第10.2.10条"上市公司在连续十二个月内发生的以下关联交易,应当按照累计计算的原则适用10.2.3条、10.2.4条和10.2.5条规定:(一)与同一关联人进行的交易;(二)与不同关联人进行的与同一交易标的相关的交易"的规定。此外,公司《公司章程》第39条仅规定"与关联人就同一标的金额或者与同一关联人在连续12个月内累计金额总额超过公司最近审计净资产的5%的关联交易,由公司股东大会审议"。未对金额在3000万元以上的关联交易的决策权限作出规定,不符合《深圳证券交易所上市规则》的有关规定。情况说明:公司上市以来,未发生与不同关联人就同一标的金额或者与同一关联人在连续12个月内累计金额总额超过公司最近审计净资产的5%或3000万元以上的关联交易。整改措施:公司将根据《深圳证券交易所上市规则》等相关规定,修订《公司章程》及《关联交易制度》的相应条款,进一步明确关联交易的审批权限。预计完成时间:2011年4月30日前整改责任人:公司董事会秘书(二)公司三会工作不符合规定1.三会会议记录不健全,

整改报告

福晶科技(002222)关于福建证监局现场检查发现问题的整改报告》(https://www.unjs.com)。公司三会会议记录不健全且缺少出席董事签名,仅以会议纪要代替会议记录。公司并没有对2008年的三会会议进行记录,也没有对2009年至2010年的监事会会议进行记录。同时,2009年至2010年的董事会及股东大会会议记录以活页形式记载,且没有出席董事签名,不符合《公司章程》的有关规定。整改措施:公司今后召开三会时,由会议主持人要求参会人员积极讨论议案,董事会秘书落实记录各股东、董事和监事的发言要点,认真做好三会会议记录工作,以符合《公司章程》和三会议事规则的相关要求。预计完成时间:今后三会运作过程中持续规范整改责任人:公司董事会秘书2.董事会、监事会的委托表决程序不符合规定。2008年4月19日,公司召开第一届董事会第十三次会议,独立董事王熙晏委托独立董事梁巨元出席并表决,董事吴新涛委托董事洪茂椿出席并表决;2009年3月26日,公司召开第一届监事会第九次会议,监事刘晓兵委托监事吴如金出席并表决;2009年5月8日,公司召开第二届董事会第一次会议,董事洪茂椿委托董事曹荣出席并表决,独立董事李建发委托独立董事梁巨元出席并表决;2009年5月8日,公司召开第二届监事会第一次会议,监事薛荷委托监事吴如金出席并表决。上述授权委托书均未载明代理事项、权限和有效期限等相关事项,不符合《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的规定。整改措施:今后三会召开过程中,严格按照三会议事规则执行,如有股东、董事或监事委托他人出席会议,由公司统一提供授权委托书范本,详细载明代理事项、权限和有效期限等相关事项。预计完成时间:今后三会运作过程中持续规范整改责任人:公司董事会秘书二、募集资金使用方面存在的问题2010年1月5日,公司以募集资金投资项目"非线性光学晶体元器件制造"的名义使用募集资金46.50万元购买一辆奥迪轿车。同时,2008年11月至12月,公司以募集资金支付非募投项目配件款1.15万元,并于2008年12月29日以自有资金偿还用于非募投项目的募集资金。公司上述行为不符合《证券法》第15条"公司对公开发行股票所募集资金,必须按照招股说明书所列资金用途使用"的规定。整改措施:公司已于收到《责令改正决定》当天将上述46.50万元资金归还到募集资金专户,并在今后加强募集资金的管控,严格按照《证券法》、公司《募集资金使用管理办法》的要求管理和使用募集资金。三、财务会计核算方面存在的问题(一)公司部分贵金属固定资产存在延迟确认,少计折旧的情况经查,公司于2008年至2009年期间购买铂金、铱金等贵金属固定资产3,956万元,但贵金属固定资产的入账日期与实际验收入库日期不符,存在延迟确认固定资产,少计折旧24.48万元的问题。其中2008年度少计折旧22.23万元,2009年少计折旧2.25万元。整改措施:根据《企业会计准则》的相关要求,重新确认上述固定资产的入账日期,并补提2008、2009年度的折旧,今后将加强公司内部业务流程梳理,规范资产交接手续,确保各项资产及时确认。预计完成时间:2010年度报告披露前整改责任人:公司财务部(二)土地使用权的会计核算不符合规定经查,2008年7月至2009年3月累计支付软件园土地款1,537.74万元。2009年2月23日,公司与闽侯县国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》,补交土地出让金154.86万元,并于2009年3月支付契税40.14万元。该部分土地已于2009年3月交付公司用于募集资金项目建设。截至检查日,公司仍未取得相关土地使用权证,也未将该土地使用权作为无形资产核算。公司对土地使用权的会计处理不符合《企业会计准则》的规定,2009年少计提无形资产摊销25.62万元。整改措施:公司根据《企业会计准则》的相关要求,重新确认上述土地使用权的确认时间,并补提2009年度无形资产摊销25.62万元,今后将进一步规范财务核算,确认各项资产及时确认。预计完成时间:2010年度报告披露前整改责任人:公司财务部(三)公司部分会计凭证没有填制原始凭证2009年12月,公司关于到期资产处置、坏账准备计提等会计凭证没有填制资产处置清单、坏账准备计提依据或取得相关处置的决议等原始凭证,不符合《会计法》第十四条"办-理本法第十条所列的经济业务事项,必须填制或者取得原始凭证并及时送交会计机构"的规定。整改措施:公司今后加强财务人员业务培训,根据《会计法》、《企业会计准则》等相关要求规范财务处理流程。预计完成时间:今后业务过程中持续规范整改责任人:公司财务部福建福晶科技股份有限公司2011年2月16
  第2篇 华中科技大学校长李培根演讲稿
  〖预览〗华中科技大学校长李培根演讲稿亲爱的2010届毕业生同学们:你们好!首先,为你们完成学业并即将踏上新的征途送上最美好的祝愿。同学们,在华中科技大学的这几年里,你们一定有很多珍贵的记忆!你们真幸运,国家的盛世如此集中相伴在你们大学的记忆中。08奥运留下的记忆,不仅是金牌数的第一,不仅是开幕式的华丽,更是中华文化的魅力和民族向心力的显示;六十年大庆留下的记忆,不仅是领袖的挥手,不仅是自主研制的先进武器,不仅是女兵的微笑,不仅是队伍的威武整齐,更是改革开放的历史和旗帜的威力;世博会留下的记忆,不仅是世博之夜水火相容的神奇,不仅是中国馆的宏伟,不仅是异国场馆的浪漫,更是中华的崛起,世界的惊异;你们一定记得某国总统的傲慢与无礼,你们也让他记……【全文阅读:华中科技大学校长李培根演讲稿
  第3篇 桃花源果联2011年的工作计划
  〖预览〗桃花源果联2011年的工作计划 一、指导思想:动员广大会员努力实践科学发展观,充分发挥自身科技优势,努力搭好科技通向果农、农资通向果业、产品通向市场、科技成果通向产业化的四座金桥;讲科学、讲奉献、讲服务、讲和谐,围绕实施全民补硒工程,努力开发颇具桃源特色的富硒农产品产业,提高品位,拓创名牌,建设好桃源县湖南省富硒农产品基地县,为实施全民补硒工程提供优质的富硒农产品;服务果农、服务会员,配合主管部门搞好柑橘大实蝇的防治,红肉蜜柚的快速发展和提高中华名果-富硒柑橘的质量,拓创桃硒品牌,努力打造富硒柑橘产业为逐步把桃花源果联办成,产前、产中、产后服务一条龙,产、供、销,科、工、贸一体化的民间经济实体努力奋斗,开拓进取。二、工作任务:2……【全文阅读:桃花源果联2011年的工作计划
  第4篇 昌红科技()财务会计管理制度(2011年7月)
  〖预览〗[世华财讯]昌红科技()财务会计管理制度(2011年7月)深圳市昌红模具科技股份有限公司财务会计管理制度第一张总则第一条为加强和规范深圳市昌红模具科技股份有限公司(以下简称"公司")财. [世华财讯]昌红科技()财务会计管理制度(2011年7月)深圳市昌红模具科技股份有限公司财务会计管理制度第一张总则第一条为加强和规范深圳市昌红模具科技股份有限公司(以下简称"公司")财务会计管理工作,依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。第二……【全文阅读:昌红科技()财务会计管理制度(2011年7月)
    推荐专题:
  听后感,听后感大全,听后感范文
  胜似亲人,胜似亲人作文,胜似亲人作文400字
  师恩难忘,师恩难忘作文
  预备党员转正思想汇报
  一件难忘的事作文
  活动策划,活动策划方案
  入党介绍人发言稿
  卖火柴的小女孩读后感
  安全教育心得体会,安全教育心得体会范文大全
  珍爱生命,珍爱生命作文,珍爱生命热爱生活
  个人学习计划,个人学习计划书,教师个人学习计划
  我的烦恼,我的烦恼作文,我的烦恼作文600字,500字
  秋景,秋景作文,描写秋景的作文
  大学生入党志愿书
  秋天的校园,秋天的校园作文
  我的梦中国梦作文
  〔福晶科技(002222)关于福建证监局现场检查发现问题的整改报告
【上一页】  【下一页】  【手机版】
  把福晶科技(002222)关于福建证监局现场检查发现问题的整改报告收藏起来以后再看!福晶科技(002222)关于福建证监局现场检查发现问题的整改报告所属栏目:〖整改报告〗〖汇总
  “福晶科技(002222)关于福建证监局现场检查发现问题的整改报告”相关专题211大学名单_211工程大学_211高校_211院校_211学校_211大学排名 985大学名单_985大学_985大学排名_985工程_985高校_985院校_985工程学校 c9高校_c9联盟_c9大学_九校联盟 两学一做心得体会 四级作文,英语四级作文,英语四级作文万能句子,四级作文题目 四级作文万能模板 撒谎作文,关于撒谎的作文 听后感,听后感大全,听后感范文 禁毒作文,关于禁毒的作文 作文大全600字,初中作文大全600字,小学作文大全600字 胜似亲人,胜似亲人作文,胜似亲人作文400字 高考零分作文 感谢师恩 师恩难忘,师恩难忘作文 租房合同协议 预备党员转正思想汇报 高考分数线预测 合伙协议,合伙协议范本,合伙协议书 就业协议书 协议书,协议书范本 记一件难忘的事,记一件难忘的事作文 一件难忘的事作文 难忘的旅行 难忘的一件事 劳动合同法 门面租赁合同 合同书 厂房租赁合同 商铺租赁合同 商品房买卖合同 借款合同,借款合同范本 劳务合同 租赁合同 商业策划书 创业策划书 品牌策划 广告策划 婚庆策划,婚庆策划方案 项目实施方案 活动策划,活动策划方案 营销策划 影楼策划,影楼策划方案 标语,标语大全 承包合同范本 入党介绍人发言稿 入党介绍人意见,入党介绍人意见范文大全 工作措施,工作措施范文大全 大学生自我评价,大学生自我评价范文

更多专题

  〖福晶科技(002222)关于福建证监局现场检查发现问题的整改报告〗链接地址:https://www.unjs.com/fanwenwang/zgbg/20110817221352_680368.html
  整改报告提供的福晶科技(002222)关于福建证监局现场检查发现问题的整改报告由网友原创或转发,若福晶科技(002222)关于福建证监局现场检查发现问题的整改报告侵犯了您的权益,请与本站联系,谢谢!
中国大学网 https://www.unjs.com/

整改报告

  • 上一篇范文:

  • 下一篇范文:
  • 福晶科技(002222)关于福建证监局现场检查发现问题的整改报告相关范文
    华中科技大学校长李培根演讲稿
    桃花源果联2011年的工作计划
    昌红科技()财务会计管理制度(2011年7月)
    大学生社会实践报告.武汉科技大学暑期社会实践
    兴森科技(002436)财务会计基础工作专项活动整
    兴森科技(002436)公司加强上市治理专项活动整
    (002341新纶科技)通过公司治理专项活动的整改
    生益科技关于加强公司治理专项活动的整改报告
    中国大学网 | 移动版 | 设为首页 | 加入收藏 | 联系站长 | 友情链接 | 版权申明 | 范文文库 | 网站地图 | 欢迎投稿 |