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规划编制事前绩效评估报告（精选13篇）
在人们越来越注重自身素养的今天，越来越多人会去使用报告，我们在写报告的时候要注意语言要准确、简洁。那么一般报告是怎么写的呢？以下是小编为大家整理的规划编制事前绩效评估报告，希望对大家有所帮助。
规划编制事前绩效评估报告 1
一、政策或项目概况
(一)政策或项目基本情况。
为了满足人民日益增长的对美好生活的向往，近几年来政府加大对基础设施、基层公益设施等项目的投资力度，工程数量越来越多。本着节约资金的原则，泗县审计局负责对政府投资的工程项目进行审计，对资金进行监管。随着政府投资工程项目越来越多，审计部分自身的'人才队伍已经无法满足庞大的业务需求，根据县委县政府领导的工作部署，泗县审计局借助社会审计力量参与政府投资工程审计，需要支付相应的审计业务费。
(二)政策或项目绩效目标。
结合以往的审计工作经验，通过借助社会审计机构参与政府投资工程审计，全年预计能为政府节约资金上亿元。
(三)政策或项目资金需求情况。
随着项目数量的增多、项目工程量的不断变大，审计业务费用也不断增高，全年预计支付政府投资工程审计业务费用约1000万元。其中：支付协审费用920万元，支付保障政府投资审计工作开展费用80万元。
二、评估组织情况
根据《泗县财政局关于开展事前绩效评估的通知》文件要求，按照《宿州市财政局关于印发<宿州市市级财政支出事前绩效评估管理暂行办法>的通知》（宿财绩〔20xx〕118号）及《泗县财政局关于印发<泗县县级财政支出事前绩效评估管理暂行办法>的通知》（泗财绩〔20xx〕53号）有关规定，泗县审计局迅速开展对20xx年度实施的政府投资工程审计业务费项目的绩效评估工作。泗县审计局政府投资工程审计业务费项目事前绩效评估工作在局党组书记、局长王江的带领下，通过局班子成员的共同研究，结合业务股室的具体测算汇报，认为1000万元审计业务费用符合预期目标。
该项目根据县委县政府工作安排，具有可持续性和较大的社会效益。为推动项目效益最大化，通过7项指标提高绩效。分别为：数量指标为协审费用920万元，支付保障政府投资审计工作开展费用80万元；质量指标为严格把控协审单位工作质量，将工作质量与协审费用相挂钩；时效指标为项目实施时间严格控制在20xx年1月至20xx年12月；成本指标为根据协审费用支付管理办法，严格管理协审费用；社会效益指标查看是否为县政府节约政府投资项目成本；可持续影响指标查看是否充分发挥审计监督作用，保障财政资金安全高效；服务对象满意度指标要求服务对象满意度≥100%。
三、评估主要内容
(一)立项必要性。根据县委县政府领导的安排，设立了此项业务支出费用，该项目通过业务股室测算、局班子成员研究、局长向县委县政府领导汇报后，得到县委县政府领导的支持和同意，该项费用支出符合相关法律法规规定，符合党委、政府重大决策部署，符合国民经济和社会发展规划及其他专项规划要求，能及时为政府投资节约大量资金，为更好的服务人民群众节约大量资金。
(二)投入经济性。经评估，该项目支出内容和标准、政策补助对象和标准恰当，体现了适用原则，项目的财政投入测算依据充分，测算方法科学，投入方式最优，投入成本与预期效益匹配。
(三)绩效目标合理性。经评估，该项目绩效目标和政策明确且一致，与年度计划相符，满足现实需求，7项绩效指标精细化，具有可量化和可衡量性，指标值合理、可考核。
(四)实施方案可行性。经评估，具备政策和项目基础保障条件，论证程序规范，组织实施方案、措施和完成时限等科学合理，不确定因素和风险可控。
(五)筹资合规性。经评估，政策和项目筹资渠道明确且合法合规，筹资规模和方式合理，属于公共财政保障范围，符合财政事权与支出责任相适应的原则，未超出财政可承受能力。
(六)其他需评估的内容。无
四、总体结论
经评估，20xx年度实施的政府投资工程审计业务费项目符合相关政策要求，具有可持续性，能够带来较大的社会效益。
五、相关建议
无
六、附件
包括绩效目标申报表、政策或项目申报相关资料、其他应作为附件的佐证材料等。
规划编制事前绩效评估报告 2
项目名称：
浙江.甘孜双向推介交流宣传
项目单位：
甘孜州商务和经济合作局
主管部门：
浙江省赴四川省甘孜州帮扶工作队
项目属性（新增/延续）：
新增
项目绩效目标：
推动甘孜州20xx年重大投资促进活动、小分队招商、项目跟踪服务、市场拓展和商贸促进、基层队伍培训等工作，扩大甘孜州对外开放成效，加强招商引资工作，拓展特色农产品销售渠道，最终促进全州农牧民群众脱贫奔康。
申请资金总额：
浙江省20xx年对口支援甘孜双向推介交流宣传项目经费480万元，资金来源：浙江省对口支援甘孜州目投资计划。
项目概况：
20xx年浙江省对口支援甘孜州项目投资计划安排480万元用于浙江.甘孜双向推介交流宣传项目工作，要求甘孜州严格按照方案内容组织实施，依法依规旅行项目实施程序及《浙江省对口支援四川省甘孜藏族自治州经济社会发展规划“十四五”》要求，及国家相关规定以及《四川省对口支援项目项目资金管理实施办法》使用援助资金。浙江省20xx年浙江对口支援浙江.甘孜双向推介交流宣传项目专项工作经费主要用于为各县（市）特色优势产业招商引资、宣传推介、平台搭建、市场拓展和商贸促进等，80%以上资金用于各县（市）。
评估方式和方法：
（一）评估程序：
1.对项目进行前期调研、评估。
2.拟定工作方案。
3.开展评估。
4.撰写评估结论。
（二）论证思路及方法
1.采取多种方案、多方获取信息。
2.修改完善，形成评估结论。
（三）评估方式
本次事前绩效评估，遵循全面考虑，突出重点的原则，主要采取专家咨询的方式，同步以资料分析、集中座谈、网络查询等方式，对项目的相关性、可行性、持续性等方面进行全面评估。
评估内容与结论：
（一）项目的相关性：
1.符合中央、浙江省、四川省相关援助资金使用政策。
根据国家相关规定，《甘孜州发展和改革委员会关于下达浙江省20xx年对口支援甘孜州项目投资计划的通知》等系列文件，切实增强全州“招商引资、宣传推介”市场拓展和商贸促进专项工作。
2.项目与部门职能及规划相关。
20xx年6月，甘孜州东西部扶贫协作和对口支援工作领导小组办公室关于印发《20xx年浙江省对口支援甘孜州项目推介序时进度计划表》，要求对照序时要求，倒排工期、挂图作战，狠抓落实，并每月报送项目进度，并将此项工作纳入平时考核与年终考核。
（二）预期绩效的可实现性
1.项目绩效明确，设置合理。项目绩效目标明确，基本覆盖了数量指标、质量指标、效益指标和满意度指标。
2.绩效目标与预计实现需求相匹配。绩效目标的设置主要围绕各县（市）特色优势产业招商引资、宣传推介、平台搭建等工作。
3.项目综合效益显著，预期实现效益可实现性强。基本实现推动全州重大投资促进活动、小分队招商、项目跟踪服务、基层队伍培训等工作，对扩大甘孜州对外开放成效，加强招商引资工作，拓展特色农产品销售渠道有所提升，最终促进全州农牧民群众脱贫奔康。
（三）实施方案的有效性
1.项目内容明确，申报程序基本规范，方案基本完整。
2.项目预算编制有文件依据，且绩效目标与项目内容相匹配。
3.项目单位具有项目实施基础性保障。
（四）预期绩效的.可持续性
1.项目所依据的宏观政策具有可持续性。
2.项目产出的社会效益具有可持续性。
（五）预算资金的匹配性
已向浙江省援川前方工作组，甘孜州财政部门提交资金请示，项目资金有保障。
总体结论：
项目相关性显著，绩效可实现性强，实施方案基本有效，预期绩效可持续性强。
相关建议：
无
其他需要说明的问题：
无
规划编制事前绩效评估报告 3
一、评估对象
项目（政策）名称：政府采购电子化交易系统维护费
项目（政策）概况：加快推进信息化建设，继续推进政府采购电子化交易平台应用，逐步实现政府采购全流程电子化交易，积极探索远程异地评审，实现远程开标和“不见面”评审，降低供应商参与成本，提升政府采购透明度和采购执行效率，构建良好的政府采购营商环境。
主管部门（项目实施单位）：同德县财政局
项目（政策）属性（新增/延续）：新增
项目（政策）绩效目标：利用现代化信息技术，构建新时期政府采购工作的基础支撑体系，通过“互联网+政府采购”行动，推动电子化改革实现跨越式发展，充分实现政府采购远程开标和“不见面”评审，使政府采购提绩效降成本。
申请资金总额：10万元 其中申请财政资金：10万元
二、绩效目标
1.总绩效目标
利用现代化信息技术，构建新时期政府采购工作的基础支撑体系，通过“互联网+政府采购”行动，推动电子化改革实现跨越式发展，充分实现政府采购远程开标和“不见面”评审，使政府采购提绩效降成本。
2.产出数量指标
维护政府采购电子化交易系统正常运行，20xx年完成电子招投标项目100个以上。
3.产出质量指标
系统正常运行率达到100%，系统覆盖电子招投标全过程，利用本系统，节约资金成本、提高工作效率，缩短招投标周期扩大投标参与范围。
4.产出进度指标
维护期从20xx年1月1日至20xx年12月31日。
5.产出成本指标
总成本控制在10万元，合理安排预算支出。
6.效果指标
（1）社会效益指标：远程异地评标实现了各地专家资源的共享，较好地解决了该省因地区发展不平衡带来的评审专家集中、下辖市州无法在本地开展业务等问题，有助于营造高效、透明的市场环境，提升公共资源配置的效率和公平性，更是解决了评审专家抽取地区不均匀、小众特殊专业评审专家数量不足等难题。
（2）服务对象满意度指标：通过调查，使同德县采购单位、代理机构满意度达到90％以上。
三、评估方式和方法
（一）评估程序
（1）确定评估对象。评估项目为政府采购电子化交易系统维护费。
（2）评估小组。
评估组长：潮加
成 员：马明辉 赵文华 李会荣 马 啟 胜
（3）安排评估会议。按照评估对象概况、评估依据和目的、评估组织和方法、评估内容与重点开展评估工作。
（二）论证思路及方法
（1）组织阶段
分解并下达评估任务，做好人、财、物方面的资源配置，激励和健全有效的管理措施。
（2）实施阶段
1.资料的收集与审核。全面收集政策制定、政策执行、政策影响和政策效益以及与项目有关的数据资料等方面的相关信息。
2.开展综合评估。评估组对有关资料进行分类、整理和分析，运用具体的'评估方法对政策提出公正合理的评估意见，得出评估结论。
（三）评估方式
本次评估采用召开局务会成员与评估小组成员参与事前评估，对项目问题给予咨询建议及指导。
四、评估内容与结论
（一）立项必要性（政策设立必要性）
根据《青海省财政厅关于充分发挥政府采购政策功能加大政府采购支持中小企业力度的通知》（青财采字〔20xx〕684号）要求，利用现代化信息技术，构建新时期政府采购工作的基础支撑体系，通过“互联网+政府采购”行动，推动电子化改革实现跨越式发展，充分实现政府采购远程开标和“不见面”评审。
新系统具备以下功能：1.智能化采购流程。系统支持各方主体在线完成计划编报、文件编制、公告发布、专家抽取、投标评标、合同签订等采购流程，并利用视频会议、远程监控、身份识别等技术支持开评标环节的虚拟化场景。同时，系统支持自定义审批流、自定义表单模板、自主配置预警提示，让采购变得简单高效；2.一站式采购监管。系统按照采购管理要求，支持采购事项备案和审批、远程开评标视频监管、在线质疑投诉、电子归档查询、采购主体库管理、统计分析、大数据应用等业务需求，确保采购公平公正；3.不见面部署培训。系统支持远程配置，远程初始化，远程开通CA服务，不见面即可实现快速上线。提供在线培训、视频培训、手册下载、在线答疑、在线考试等学院化培训服务。
（二）投入经济性（政策目标合理性）
投入产出效果较匹配，成本测算依据省州标准，测算相对合理。远程异地评标实现了各地专家资源的共享，较好地解决了该省因地区发展不平衡带来的评审专家集中、下辖市州无法在本地开展业务等问题，有助于营造高效、透明的市场环境，提升公共资源配置的效率和公平性，更是解决了评审专家抽取地区不均匀、小众特殊专业评审专家数量不足等难题。
（三）绩效目标合理性（政策资金合规性）
贯彻落实《青海省财政厅关于充分发挥政府采购政策功能加大政府采购支持中小企业力度的通知》（青财采字〔20xx〕684号）要求，本着厉行节约、精打细算、专款专用、提高资金使用效率的原则，按省州标准，此次申报20xx年预算10万元。
（四）实施方案的可行性（政策保障充分性）
根据《青海省财政厅关于充分发挥政府采购政策功能加大政府采购支持中小企业力度的通知》（青财采字〔20xx〕684号）文件内容，该项目能够充分实现政府采购远程开标和“不见面”评审的招投标方式，能够节约资金成本、提高工作效率，缩短招投标周期扩大投标参与范围。
（五）筹资合规性（政策资源可持续性）
根据《青海省财政厅关于充分发挥政府采购政策功能加大政府采购支持中小企业力度的通知》（青财采字〔20xx〕684号）文件内容。严格按照省州标准，县级维护费10万元/年执行，将列入20xx年度预算。
五、总体结论
该项目经局务会议研究讨论决定，列入20xx年预算，安排资金10万元，项目自评得分95分。
六、附件
包括：项目（政策）预算绩效目标申报表、评审意见表。
规划编制事前绩效评估报告 4
一、项目评价对象
（一）项目名称：鸡泽县滏阳河拦河坝项目
（二）项目基本情况
鸡泽县农业农村局（以下简称预算单位）未提供滏阳河拦河坝项目的有关资料。
（三）项目资金绩效目标
预算单位未提供滏阳河拦河坝项目绩效目标有关的资料。
二、事前绩效评估基本情况
（一）评估思路
参照《河北省省级部门事前绩效评估规范》，根据鸡泽县农业农村局提供的资料分析资金支出的必要性、可行性。
（二）评估程序及评估方法
1.评估程序
本次事前绩效评估程序包括事前绩效评估准备、事前绩效评估实施、事前绩效评估报告三个阶段
（1）事前绩效评估准备阶段
①明确事前绩效评估对象、评估工作目标及评价要求；
②由预算单位提供相关数据及资料，包括项目立项依据及相关文件资料、项目实施方案等资料；
③专业评估人员组成事前绩效评估工作组。评估工作组职责：负责评估计划制定、方案起草，资料收集、整理、分析，实施现场评估，对现场进行勘察，搜集相关资料，提出项目申请过程中的问题与建议，撰写初步事前绩效评估报告，并经修改、完善后，出具正式事前绩效评估报告；
④发放相关资料给评估组成员，组织评估工作组了解项目总体情况，学习事前绩效评估政策、评估标准、评估方式，全面了解和掌握事前绩效评估方法和有关要求；
⑤评估工作组对取得的数据、资料进行核实、分析和整理，确定事前绩效评估标准；
⑥确定现场评估工作日，拟定事前绩效评估工作方案。方案应包括：评估对象概况、评估依据和目的、评估组织和方法、评估内容与重点、必要的评估指标与标准、评估人员、评估时间及要求等。
（2）事前绩效评估实施阶段
①现场评估
听取预算单位关于项目整体进展情况和资金申报、使用情况汇报；
评估工作组到该单位采取询问、调查、复核等方式，对项目相关情况进行核实，并对所掌握的信息资料进行分类、整理和分析，提出评估意见；
审查是否建立完善的内部管理制度和管理组织，根据审查结果分析组织管理水平：
了解项目的预算计划和实际可完成率、经济和社会效果；
实际核查项目申报资金额度的合理性和经济性。
②非现场评估
评估工作组在听取该单位项目情况介绍后，对该单位提供的资料进行整理、分类和分析，提出评估意见。
③综合评估
评估工作组在非现场评估的基础上，选择采取项目预期效果与项目预算相比较的评估方法，对照评估方案中的内容，对项目立项的必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性等问题进行综合研判。评估工作组组织讨论，评价打分，形成评估结论，提出问题、建议和意见，撰写初步事前绩效评估报告。
（3）事前绩效评估报告阶段
①按照规定的文本格式和要求撰写事前绩效评估报告；
②评估工作组内部审核事前绩效评估报告；
③按照委托单位的'要求报送委托单位。
2.评估方式与方法
本次事前绩效评估采取实地考察、论证评审、咨询座谈等方式进行。
本次事前绩效评估方法主要包括成本效益分析法、比较法。
1、成本效益分析法。是将项目存续期内的支出与效益进行对比分析，以评估政策和项目的资金及管理效率。
2、比较法。是通过对绩效目标与预期实施效果、历史与当期情况，综合分析政策和项目的绩效情况。
三、评估内容与结论
（一）立项必要性
评估结论：预算单位未提供项目的可行性报告、批复等资料，此项分值10分，实际得分0分。
（二）投入经济性
评估结论：预算单位未提供项目预算相关资料，此项分值20分，实际得分0分。
（三）筹资合规性
评估结论：预算单位未提供项目资金来源和资金保障相关资料，此项分值15分，实际得分0分。
（四）绩效目标合理性
评估结论：预算单位未提供项目绩效目标有关的资料，此项分值20分，实际得分0分。
（五）实施可行性
评估结论：预算单位未提供项目实施方案、管理制度，此项分值20分，实际得分0分。
（六）预期目标完成度
评估结论：预算单位未提供项目预期产出、效果等资料，此项分值15分，实际得分0分。
（七）总体结论
预算单位未提供滏阳河拦河坝项目相关资料，评估总分0分，不建议纳入预算资金支持范围。
规划编制事前绩效评估报告 5
一、评估对象
项目名称：市辖城区生活垃圾分类处理服务试点项目
实施单位：南充市住房和城乡建设局
主管部门：南充市人民政府
项目属性(新增/延续)：延续
项目绩效目标：优秀
申请资金总额：350万元
其中申请财政资金：350万元
项目概况：为了响应国务院办公厅印发的关于国家发改委、住建部《生活垃圾分类制度实施方案》的通知和《南充市城乡生活垃圾处理设施建设三年推进方案》、推广南充市市辖区的生活垃圾分类工作，加强生活垃圾分类的宣传和推广，实现生活垃圾的减量化、资源化、无害化，减少垃圾对环境造成的影响，在舞风街道办事处辖区内的居民小区、机关单位及学校推进垃圾分类工作，减小垃圾对环境造成的影响。
项目申请预算总额350万元。
二、评估方式和方法
(一)评估程序
1.下达评估通知。局财务装备科根据要求，通知局相关科室在规定时间内对项目进行绩效考核。
2.拟定工作方案。结合事前绩效评估工作要求，拟定工作方案。
3.形成专家组。评估组由局财务装备科、城镇环卫科形成专家评估组。
4.现场开展绩效考核等评估工作。由评估组赴项目现场进行绩效考核评估工作。
5.获取评估结论。完成绩效评价报告。
(二)论证思路及方法
主要针对项目的相关性、项目绩效的可实现性、项目实施方案的有效性等方面进行评估。
(三)评估方式
评估主要采取现场评估、辅以资料分析、资料检查等形式进行评估。
三、评估内容与结论
(一)立项的必要性
生活垃圾分类是中、省、市积极倡导、大力推行的，在推行过程中需要因地制宜，摸索出适合我市市情的方式方法，进行试点工作就是有益的探索，为大面积推广打下坚实基础。
(二)绩效目标科学性
本项目目标包括基础设施建设、设备采购、宣传活动、桶边督导等，从硬件设施、宣传督导、信息管理等全方位、全链条规范生活垃圾分类的分类投放、分类转运，能极大推动民众分类习惯养成。
(三)实施可行性
本项目实施方案已通过局领导认可，批准实施。
(四)筹资合理性
本项目主要由政府的`财政资金支持。
(五)预算合理性
本次预算的主要计算数据以市场询价为准，预算合理可行。
(六)总体要求
项目实施区域实现生活垃圾分类投放，提高民众生活垃圾分类的知晓率、参与率和正确率。
四、相关建议
1.市政府进一步明确县（市、区）垃圾分类管理主体责任。
2.市主流媒体进一步加大垃圾分类宣传力度。
五、其他需要说明的问题
本自评报告适用市辖城区生活垃圾分类处理服务试点项目的单位内部自我绩效评价，结论与意见是参考性的，仅供财政部门批复预算时使用，不做其他用途。
规划编制事前绩效评估报告 6
一、专项资金基本情况
（一）专项资金概况
20xx年县直高中提质改造项目专项资金由祁东县育贤中学具体实施，总计金额300.00万元，用于祁东县育贤中学学生食堂提质改造建设项目。
（二）项目概况
项目的基本情况：祁东县育贤中学原食堂建于1986年，为钢网砖木结构，20xx年经衡阳市质监部门鉴定为B级危房。由于年数已久，出现房屋漏水和地面下沉开裂现象，存在严重的安全隐患，因此学校于20xx年3月向祁东县发展和改革局申请新建学生食堂，根据祁东县发展和改革局对祁东县育贤中学学生食堂建设项目可行性研究报告的批复（祁发改字〔20xx〕22号），项目批复总投资约1800.00万元，项目建于祁东县育贤中学西北地段，批复建设工期为18个月（20xx年3月至20xx年8月），项目主要建设内容：新建学生食堂一处，总建筑面积7409.45平方米，以及绿化、场地硬化、水电等配套工程。工程已于20xx年8月通过验收并交付使用，主体工程还未财政决算。
食堂主体工程建设完成后，依据厨具公司提供的全套操作间建筑设计图，需对食堂操作间原来的布局进行整体网架工程改造及墙壁地面防潮防滑装修，学校因此于20xx年7月向祁东县财政局申请了提质改造资金并获批准。后于20xx年3月又向祁东县财政局申请了提质改造资金用于修缮食堂周边道路以及广场附属工程建设并获批准。根据县财局对提质改造资金的批复，该专项资金用于整体网架工程改造、墙壁地面防潮防滑装修、修缮食堂周边道路、广场附属工程建设。上述工程都已完工并已办理竣工决算。
项目的资金来源：本项目的资金来源主要为县财政统筹解决，
其中：已申请20xx年县直高中提质改造专项资金300.00万元，县财政已全部足额拨付到位。
二、项目组织实施情况
祁东县育贤中学学生食堂提质改造建设项目均通过招投标程序确定施工单位，与施工单位签订政府采购合同，建设项目包括食堂操作间改造工程、食堂道路以及广场附属工程、食堂厨具设备购置、食堂周边绿化工程等，其中食堂操作间改造及附属工程建设合同金额总计为241.58万元，厨具设备购置金额为160万元；食堂周边绿化工程金额为10万元。项目建设完成后经学校申请，县教育局牵头，组织县住建局、县质安站、湖南开福建筑工程有限公司等共同验收，并由县财政局评审中心审批做出决算，食堂操作间改造及附属工程建设项目财评决算总计金额为230.37万元（不包含厨具设备采购款160万元及绿化工程款10万元），已支付相关款项共计337万元，现工程已完工投入使用。
三、资金拨付收支情况
20xx年祁东县育贤中学对公账户共收到提质改造专项资金300万元，其中6月29日收到祁东县教育局拨入提质改造专项资金200万元，10月29日收到祁东县教育局拨入提质改造专项资金100万元，实际已到位资金300万元，资金到位率100%。截止20xx年1月31日，祁东县育贤中学学生食堂提质改造建设项目总支出337.00万元，其中：支付湖南开福建筑工程有限公司工程款207万、祁东县正宇教学设备有限公司厨具设备款120万元、湖南兴盛农业科技股份有限公司苗木绿化款10万元，其中专项资金300万元学校按规定已全部支付给各施工方，另由学校自筹资金支付37万元，用于学生食堂新购置厨具设备。专项资金结余0万元，执行率100%，
四、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
绩效评价工作中主要考察绩效目标的设定情况、项目建设情况和资金的到位使用管理情况和绩效目标的实现程度及效果，综合评价资金的总体情况。通过绩效评价，总结发现好的经验和做法，找出存在的不足和问题，提出改进工作措施，不断加强专项资金的管理，充分发挥专项资金的使用效益。
（二）绩效评价工作过程
我们根据委托事项成立评价工作组，通过事前电话沟通协调，约定现场绩效评价工作时间，开展评价资料收集、资料审核、走访现场、满意度调查等工作，在此基础上整理分析有关资料数据、撰写评价报告，提交评价报告征求意见稿，根据相关部门反馈的意见作进一步核实后，出具正式的评价报告，将相关资料整理归档。
（三）绩效评价指标分析情况
根据制定的《专项资金项目绩效评价指标评分表》，我们主要从以下四个指标体系进行绩效评价工作：
1.项目决策：本指标主要考察项目申报是否规范、绩效目标的合理性和明确性及资金预算编制的科学性。该指标整体上以定性评价指标为准，结合自评中可量化的指标以支持定性评价指标的产生。
2.项目管理：本指标主要考察项目的资金管理、项目实施管理及风险控制。评价指标包括定性指标和定量指标。
3.项目产出：本指标主要考察项目的产出数量、产出质量、产出时效、产出成本，评价指标以定量指标为主。
4.项目效益：本指标以项目为评价对象，主要考察项目的实现与效益情况。项目效益指标主要包括实施效益、社会资本投入、可持续影响、社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度等绩效目标。
根据上述分析，祁东县育贤中学学生食堂提质改造建设项目绩效评价综合得分为85.80分，财政支出绩效等级为“良”。
五、项目主要绩效情况分析
（一）祁东县育贤中学学生食堂提质改造建设项目满足学校师生就餐需求，缓解就餐压力，节约就餐时间
项目实施后，食堂规模由原来只容纳2000人就餐增加到可以容纳4000人就餐，大大缓解了就餐的压力；新购置的餐具及自动洗碗设备，节约了学生就餐时间，整体改善了师生就餐环境，对学校未来发展具有较大的社会效益。
（二）学校师生反映较好，可持续发展效果显著
通过收集212份调查问卷及数据分析显示，食堂附属设施及操作间的改造满意度达到90.56%，厨具设备更新后的卫生消毒情况满意度达到88.68%，有学生建议学校硬件条件确实不错，食堂改造也比较到位，希望在饮食质量上有更多的提升。项目实施后学校师生满意度较高，外观大气的'食堂已成为学校一处靓丽的风景，整体提升了学校的办学条件，为学校的可持续发展提供保障。
六、存在的问题
1、绩效目标设立欠明确
项目实施单位存在未申报绩效目标现象，未针对该专项资金设定绩效目标，资金申请报告中未明确项目改造面积，未设定时效指标和预期效益指标。
2、投资总金额超预算，项目管理欠规范
根据祁发改字〔20xx〕22号文《关于祁东县育贤中学学生食堂建设项目的批复》，祁东县育贤中学学生食堂建设项目总投资估算为1800万元，而祁东县育贤中学截止20xx年8月31日申报项目总投资约2200万元，其中食堂主体及增加工程约1600万元，食堂附属设施建设工程135万元，食堂操作间改造工程72万元，厨具设备总采购金额385万元，食堂外围绿化工程10万元，预计超预算400万元。项目管控措施不太完善，项目已投入使用，但主体工程仍未做决算。
3、未设置支出专账，会计核算欠明晰
祁东县育贤中学于20xx年6月29日收到祁东县教育局提质改造资金100万元，于20xx年10月29日收到祁东县教育局提质改造资金200万元，上述专项资金未设置支出明细专账，与食堂工程项目总支出一并核算，专项资金支出在会计核算上欠明晰。
4、财务管理制度欠健全
项目实施单位财务管理制度欠健全，未制订具体的资金财务管理办法；食堂厨具设备支出较随意，资金使用欠规范，未做到专项资金事前申请、专款专用。
5、自评意识薄弱，未公开绩效自评报告
单位自评报告社会效益、生态效益指标均未细化量化，效益未详细说明。截至现场评价结束日，项目实施单位未公示绩效自评报告。
6、项目后续管理不完善
项目实施单位未制定项目后续管理制度和固定资产移交制度，绿化工程无具体修剪保养记录。
七、相关建议
1、合理设定绩效目标
绩效目标设立应针对专项资金设立，全面反映项目应达到的数量、质量、时效、成本及预期效益，按明细项目内容将绩效目标细化分解为具体的、可量化、可衡量的绩效指标。如：操作间改造面积、具体完工时间等。
2、健全项目管理制度，严格预算管理
项目建设单位应完善各项报批手续及相关审计程序，已完工项目及时做好决算，保障项目实施合法合规。同时加强预算管理，严格控制超预算支出，尽量杜绝投资超预算的现象发生，以提高资金使用效益。
3、加强财务核算管理
项目实施单位应设置项目专账，对工程建设支出类会计科目要进行明细区分，按单个项目进行核算，以便及时掌握专项资金使用情况。
4、规范项目资金财务管理
项目实施单位应制定具体的资金财务管理办法，专项资金应做到事前申请，明确资金用途，严格资金拨付审批程序，杜绝截留、挤占、挪用现象的发生，确保项目资金专款专用。
5、认真开展项目绩效自评工作
提高绩效自评意识，充分认识绩效评价的重要性和必要性，认真开展绩效自评工作，项目效益应细化、量化。项目实施单位负责公开绩效自评结果，绩效评价结果公开的内容必须详实、准确，主要包括绩效评价的基本情况、绩效评价结论和存在的问题等方面，根据需要可全部公开也可只就评价结论和存在的突出问题进行公开。
6、加强项目后续管理
建立健全项目后续维修保养制度和固定资产管理制度，明确项目管理责任人，落实项目后期维修责任，建立好项目维修保养台账。
规划编制事前绩效评估报告 7
一、政策（项目）基本情况
1.项目背景
为加快推进县城城镇化补短板强弱项工作，国家发展和改革委员会发布《关于加快开展县城城镇化补短板强弱项工作的通知》，《通知》中明确建设领域，即围绕市政公用设施提挡升级，推进市政交通设施、市政管网设施、配送投递设施、老旧小区更新改造和县城智慧化改造等基础市政设施建设。
鸡东县实行集中供热前，各单位、居民楼均为小锅炉房供热，在实行集中供热过程中，都是利用各小锅炉房进行改造作为供热分配站，所以一大部分二级供热管网都是使用的原有供热管网，这部分供热管网使用年限均达到 15 年以上，最长使用的达到 20 年以上，腐烂锈蚀严重，泄漏严重，亟需对这部分管网进行全面更换改造。
鸡东县20xx年供热老旧管网改造项目就是基于遇上原因提出的。
2.项目概况
鸡东县 20xx年供热老旧管网改造项目，预计总投资3734.99万元，改造供热管网9.09公里，其中一级网3.87公里(14处)，二级网5.22公里(22处)，项目建设内容包括：
（1）改造 14 处老旧一级网供热管网，其中：
①废旧市场-市场东0号站，管径为DN200，沟长50米；
②站前路肛肠医院向南-银峰大街县社处，管径为DN300，沟长137米；
③站前路肛肠医院向西-5号热力站，管径为DN200，沟长47米；
④嘉兴园北门振兴大街-嘉兴园内17号热力站，管径为DN250，沟长33米；
⑤振兴大街矿铁处-金地嘉园热力站，管径为DN250，沟长59米；
⑥双拥广场-法院住宅楼北侧11号热力站，管径为DN250，沟长63米；
⑦中心大街怡园小区南门-怡园家居热力站管径为DN250，沟长140米；
⑧劳动大厦穿越南华大街-鑫鑫公寓小区内10号热力站，管径为DN250，沟长169米；
⑨城建路向西-进修学校院内，管径为DN200，沟长53米；
⑩实验幼儿园沿振兴大街-城建路，管径为DN700，沟长100米；
城建路沿中心大街南侧-质量监督局院内18号热力站，管径为DN250，沟长160米；
污水处理厂西侧-荷兰城，管径为DN600-DN100，沟长1925米；
双吉大厦7号站-激光路新科技楼处，管径为DN200，沟长95米；
热电厂西门沿国铁振兴大街-0号站，管径为DN700，直埋敷设沟长310米，架空敷设单管530米；
一级网设计供回水温度110°C/50°C管道;设计压力1.0MPa，热力管道采用自然补偿和有补偿直埋敷设方式和架空敷设方式，补偿器选用套筒补偿器设置井室；工作压力≤1.0MPa；工作温度：供水≤110℃，回水≤50℃。固定墩与检查室净距在0.8-1m之间，固定墩与折角焊口净距在0.5-0.8m之间。管道阀门应选用优质钢制阀门，热力管道关断阀采用焊接球阀，泄水阀、放气阀采用焊接球阀，其允许工作温度应≥110°C;工作压力≥1.6MPa。
（2）改造 22 处老旧二级网供热管网，其中：
①供电2号楼向西-公路管理站，管径为DN150-DN100，沟长170米；
②繁荣路-工会楼，管径为DN100，沟长65米；
③运管综合楼院内5号热力站-四百，管径为DN200-DN40，沟长170米；
④嘉兴园17号热力站-文工团楼，管径为DN200-DN65，沟长301米；
⑤城中小区9号热力站-银峰小区原规划处，管径为DN150-DN100，沟长142米；
⑥二中院内14号热力站-银丰乡综合楼总控阀门井，管径为DN125-DN100，沟长92米；
⑦交通大厦热力站处-鑫海歌厅，管径为DN150-DN125，沟长155米；
⑧双吉大厦7号热力站-新科技楼，管径为DN200，沟长105米；
⑨双吉大厦7号热力站-老科技楼总控阀门井，管径为DN150，沟长83米；
⑩家乐园2号热力站-阳光家园分配站，管径为DN200-DN65，沟长204米；
鑫鑫公寓10号热力站-建安公寓总控阀门井，管径为DN150-DN80，沟长138米；
鑫鑫公寓10号热力站-迎宾广场总控阀门井，管径为DN200-DN40，沟长112米；
边防热力站-铁路住宅楼总控阀门井，管径为DN100-DN80，沟长205米；
边防热力站-计生委综合楼，管径为DN150-DN125，沟长56米；
法院住宅北侧11号热力站-东风社区，管径为DN125-DN100，沟长144米；
牌坊广场，管径为DN150-DN50，沟长307米；
粮食局4号站-粮库家属楼，管径为DN125-DN80，沟长66米；
银丰街大市场-移动公司，管径为DN250-DN100，沟长261米；
金地家园，管径为DN200-DN65，沟长680米；
沈煤集团中心，管径为DN200-DN80，沟长1312米；
沈煤集团中学，管径为DN150-DN100，沟长360米；
银丰大街阀门井-翰林一期，管径为DN250，沟长80米。
二级网设计供回水温度70°C/50°C管道;设计压力1.0MPa，热力管道采用自然补偿敷设方式。管道阀门应选用优质钢制阀门，热力管道关断阀采用焊接球阀、泄水阀、放气阀采用焊接球阀，其允许工作温度应≥110°C;工作压力≥1.6MPa。
二、事前绩效评估有关情况
（1）事前绩效评估的思路
根据《中华人民共和国预算法》、《中共鸡西市委、鸡西市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（鸡发〔20xx〕10号）和《鸡西市财政局关于印发<市本级支出政策和项目事前绩效评估管理暂行办法>的通知》（鸡财发〔20xx〕9号）等有关规定。对“鸡东县20xx年供热老旧管网改造项目”进行事前绩效评，其重点是评估项目该做还是不该做，主要解决的是财政支持与否的问题。
（2）事前绩效评估采取的方式、方法以及实施流程
本项目自立项阶段即采取召开可行性研究报告专家评审会参与事前绩效评估，对专业问题给予咨询建议及指导；在项目设计阶段召集建设单位、设计单位、热力公司、预算编制单位、财审单位相关人员开展座谈，了解政策和项目情况，集中收集各方意见和建议等多种方式对项目开展事前绩效评估。
三、事前绩效评估内容及结论。
（一）立项必要性
项目建设的必要性主要体现在以下几点：
①鸡东县现状供热管网老旧，已不能满足规范要求；
②项目的建设是改善居民生活水平，提高城市基础设施建设，加快城市发展；
③项目的建设是改善区域投资环境、促进区域经济发展的需要。
论证结论：本项目通过管网改造，将解决现状供热管网老旧导致的跑冒滴漏现象，从而改善区域的供热效果，改善居民生活水平，提高基础设施建设水平，进而加快鸡东县城市发展。故该项目的建设是十分必要的。
投入经济性
本项目自立项阶段即采取召开可行性研究报告专家评审会；在项目设计阶段召集建设单位、预算编制单位、财审单位相关人员开展座谈，对投入经济性方面开展评估。
论证结论：本项目投入产出比合理，成本测算充分，成本控制措施科学有效等。
绩效目标合理性
围绕市政公用设施提挡升级，推进市政管网设施改造等基础市政设施建设，确保鸡东县20xx年供热老旧管网改造项目顺利实施。
论证结论：项目绩效目标清晰明确，与相关规划、计划相符，绩效目标和指标设定科学合理、与现实需求相匹配，绩效指标细化、量化、完整、可衡量、可考核，预期绩效显著等。
筹资合规性
本项目建设资金来源主要为省财政厅一般债劵资金和政府资金。
论证结论：项目的建设符合国家政策要求，属于财政支持范围，符合财政事权与支出责任相适应的原则，资金规模、资金支持方式和资金分配依据科学合理，财政资金来源和渠道明确，资金规模未超出财政可承受能力，不容易引发债务风险，资金筹集行为合法合规，资金投入产出与预期绩效目标相符。
实施可行性和可持续性
通过对项目的社会影响分析、项目与社会的互适性分析、项目的社会风险分析、社会效益分析四个方面的社会评价可知，项目所在区域的社会环境现状较好，资源丰富。通过本项目的建设，可以改善人居环境，一定程度上促进区域经济的发展，提高人民的.生活舒适度，加强当地居民的精神文明建设，推动社会主义新农村建设。不同利益群体、当地组织机构和文化经济条件都适应项目的建设。具备人员配备、技术支撑、所需资源等政策和项目实施的保障条件，建设单位、设计单位、项目管理单位、监理单位、施工单位等各部门配合分工清晰明确，通过采取适当有效的措施可以规避社会风险，保证项目的可持续性。
论证结论：项目具有可实施性及可持续性
四、总体结论
综上，经过对新项目成本效益分析及有关部门专家评估论证，本项目立项必要性充分、投入产出比较高、绩效目标明确合理、筹资合规、实施可行性及可持续性高，评估结论为建议予以支持。
其他需要说明的事项和相关建议
县级部门及所属单位和县级财政部门根据国家和省市有关规定，结合财政运行状况及部门和行业相关发展规划等政策内容，运用科学、合理的评估方法，从立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、筹资合规性、实施可行性和可持续性等方面，对鸡东县20xx年供热老旧管网改造项目进行客观、公正的评估。事前绩效评估报告适用于鸡东县财政局县本级支出政策和项目决策
附件或相关佐证材料。
规划编制事前绩效评估报告 8
一、基本情况
（一）项目概况。淮南市苗圃隶属于淮南市林业局，属差额补助事业单位。通过项目的实施，排除了单位不稳定因素的同时增加了林木面积也促进了林业生产。预算安排60万元财政资金，主要用于支付苗木栽植施工费45万元，苗木栽植工程款15万元。
（二）项目绩效目标。预算安排60万元财政资金。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
根据财政支出项目设定的预期目标，选择合适的评价指标，运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的产出指标，效益指标进行客观公正的综合评价，来衡量财政资金的使用绩效，分析检验支出项目是否达到预期目标，同时总结经验加强资金管理，提高资金的使用效益。本次预算绩效评价的对象和范围为纳入20xx年森林资源培育-林业专项项目的预算资金60万元。
（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。
本着客观公正和有效性原则，按照设定的指标体系，单位中层以上干部参与评价，并从各科室抽选专门人员成立项目领导小组进行打分，由项目负责人进行梳理并整改。
（三）绩效评价工作过程。
1、前期准备。成立部门绩效评价小组，学习评价指标体系和绩效相关文件通知。
2、组织实施。按照规定的工作程序组织绩效评价自评，注重评价经济效益，撰写绩效评价报告。
3、分析评价。分析项目是否达到预期目标，分析绩效优劣的原因、造成的不良影响，对评价结果进行整改。
三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）
我单位项目领导小组依据淮财绩效[20xx]110号积极开展评价工作，对20xx年森林资源培育-林业专项项目实施自查，未发现重大违规事项，但资金使用未安进度支付，年底一次性支付项目支出。我单位通过数据采集分析、实地核查等方式对该项目进行了客观、公正、合理、有效的评价，最终评价结果为100分。依据绩效评价等级划分为“一档”。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况。
鉴于苗圃位于城市中心地带，在确保山场林木安全的同时，所培育的苗木原地作为城市景观林；为支持城市公共设施建设，土地逐年减少。森林资源培育-林业专项项目用于支付整地及路面工程45万元，苗木栽植工程款15万元。
（二）项目过程情况。
1、栽植前现场准备
对施工现场的垃圾、渣土、建筑垃圾等要进行消除，一些有碍施工的市政设施、房屋树木要进行拆迁和迁移，然后按照设计图纸进行地形整理，主要使其与四周道路、广场的标高合理衔接，使绿地排水通畅。用机械平整土地时，事先了解是否有地下管线以免造成管线的损坏。
2、定点放线
（1）行道树的定点放线：严格按设计图纸进行放线，防止错位、漏点。
(2)采用网格法进行定点放线：按比例在设计图上和现场分别划出等距离的方格(5*5m)。定点时，先在设计图上量好树木对应方格的纵横坐标距离，再按现场放大的比例，定出其相应方格的位置，钉上标以树种、树坑规格的木桩或撒灰线标明。
3、挖种植穴
种植穴的质量对植株以后的生长有很大的影响，应符合设计要求位置准确。以定点标记为中心，以规定的坑直径在地上画圆，沿圆周向下垂直挖掘到规定的深度，然后将坑底挖松、弄平。栽植裸根苗木的坑底，挖松后在中央堆个小土丘，以利树根舒展。挖完后，将定点用的木桩仍放在坑内，以备散苗时核对。
技术要求：
①挖出的表土与底土分开堆放于坑边。因表层土壤有机质含量较高，植树填土时，先填入坑下部，底土填于上部。如部分土质不好把坏土分开堆放。坑穴的上、下口大小一致；
②土质不好的换土时，加大坑的规格，并将杂物筛出清走；遇石灰渣，炉渣，沥清，混驳土等对树木生长不利的物质，则将坑径加大1~2倍，将有害物清运干净，换上好土；
③创坑时发现电缆、管道等，停止操作，及时找有关部门配合解决；
④绿地内挖自然式树木栽植穴时，如果发现有严重影响操作的地下障碍物时，与设计人员协商，适当改动位置；
⑤绿篱等株距很近的可以挖成沟槽
4、灌坑
灌坑足指坑挖好后先浇入2/3水，将坑浸透。此项工作能保证种植时底层土壤的湿润。
5、选苗
除了根据设计要求的规格和树形外，还要注意选择长势健旺、无病虫害、无机械损伤、树形端正、根须发达的苗木；而且是在育苗期内经过翻栽的苗木。苗木选定后，要挂牌或在根基部位划出明显标记，以免挖错。在苗木数量上，要比设计数量多选5-10%，以备补植时用。
6、起苗
起苗的质量直接关系到树木栽植的成活和绿化效果。对于侧枝低矮的常绿树、冠丛庞大的灌木，为方便操作，先用草绳将其冠捆拢。但注意松紧适度，不要损伤枝条。为保证苗木根系规格符合耍求，在正式掘苗之前，选数株进行试掘，以便发现问题，采取相应措施。起苗时，全部树木均带土球，落叶乔木土球直径为树干胸径的5-7倍，常绿乔木土球直径为树干胸径的'7-8倍。
在起挖大苗时，如遇大根，用锋利的剪刀或手锯进行断根，以免造成土球松动或导致根系破裂而影响成活。
7、苗木与花卉的运输
装车前将苗木根部包扎好，以免土球破碎。仔细核对苗木、花卉的品种、规格、质量等，对不合质量要求的立即更换。装车时应树根朝前，树梢向后，顺序码放；车后厢板应铺草袋、蒲包等物，以防碰伤树皮；树梢不得拖地，必要时要用绳子围拢吊起，捆绳子的地方也要用蒲包垫上，以防勒伤树皮；装完后用棚布将树根盖严，以防失水；土球上不准站人或放置重物；装车不得超高，压得不要太紧。
运输途中押运人员要和司机配合好，经常检查棚布是否掀起。必要时洒水淋湿树根，防止风吹日晒。
8、栽前剪修
(1)修剪时先将枯枝、病虫枝、劈裂枝剪去。对过长的徒长枝加以控制，较大的剪、锯之伤口，应涂抹防腐剂。
(2)落叶乔木疏枝时与树干平齐，不留残桩，灌木疏剪应与地面平齐。
(3)使用枝剪时。必须注意上，下剪口垂直用力，切忌左右扭动剪刀，以免损伤剪口。粗大枝条最好用手锯锯断，然后再修平锯口。
(4)小灌木等可定植后修剪。
9、苗木与花卉的栽植
对运到现场的苗木，经过两次复检后，立即进行栽植，栽植时要轻拿轻放，防止土球破损和枝条损伤。
10、养护管理
(1)立支柱：较大苗木为了防止被风吹倒，需立支柱支撑。
(2)灌水：水是保证树木成活的关键，栽后立即灌水，一周内连灌三次水。
(3)扶直封堰
①扶直：浇第一遍水渗水后的次日。检查树苗是否有倒、歪现象，发现后应及时扶直，并用细土将堰内缝隙填严，将苗木固定好。
②中耕：水分惨透后。用小锄或铁耙等工具，将土堰内的表土锄松，以利保墒。植树后先浇的三遍水之间，都应中耕一次。
③封堰：浇第三遍水并待水份渗入后，用细土将灌水堰内填平，使封堰土堆稍高地面。土中如果含有砖石杂质等物，应挑拣出来，在树干基部堆成30厘米高的土堆、以保持土壤水份，并能保护树根，防止风吹摇动，影响成活。
勺下笙物，应挑拣出来，在树干基部堆成30厘米高的土
(4)其它养护管理
①对受伤枝条和栽前修剪不理想的枝条，应进行复剪、整型；
②防止病虫害；
③进行巡查、围护、看管，防止人为破坏；
④清理场地，做到工完地净，文明施工。
（三）项目产出情况。
栽植苗木面积30亩，栽植银杏围墙300米。苗木质量合格率达到100%，当年完成任务100%，增加成本60万元。
（四）项目效益情况。
通过项目的实施，排除了单位不稳定因素的同时增加了林木面积也促进了林业生产，同时促进农民增收，职工基本生活得到保障，增加了森林覆盖率。建立科学的管理制度，推进了林业行业的可持续发展。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
无
六、有关建议
无
七、其他需要说明的问题
无
规划编制事前绩效评估报告 9
为深入贯彻落实《中共东湖区委东湖区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(东发〔20xx〕12号)及《东湖区财政项目支出绩效评价暂行管理办法》(东财绩〔20xx〕3号)精神，强化区直部门绩效管理主责主体意识，健全绩效评价常态化机制，按照《东湖区财政局关于开展单位自评及部门评价工作的通知》(东财字〔20xx〕17号)文件要求，我所认真组织开展了20xx年度部门整体支出绩效评价工作，现将评价情况报告如下：
一、部门概况
（一）部门基本情况
1.部门主要职责职能
（1）负责全区范围内的建筑垃圾余土清运管理工作。
（2）负责全区范围内109座公厕管养。
2.组织架构和人员情况
我所为区城管局直属二级预算单位，根据部门职责，我所内设办公室及业务科。
我所编制人数22人，20xx年末实有人数22人。
3.资产情况
我所20xx年末资产总计738.1万元，其中：流动资产合计714.28万元，占总资产的96.77%；非流动资产合计23.81万元，占总资产的3.23%。
我所20xx年末负债和净资产合计738.1万元，其中：净资产合计374.02万元，占负债和净资产的50.67%，负债合计364.07万元，占负债和净资产的49.33%。
截止20xx年12月31日，我所有车辆4辆，为其他用车，无单位价值50万元以上通用设备，无单位价值100万元以上专用设备。
（二）当年部门履职总体目标和工作目标
1.部门履职总体目标
在市城管局的有力指导及东湖区委、区政府的坚强领导下，按照市、区两级关于城市管理的总体部署要求，以服务和保障民生为出发点，以“美丽家园幸福南昌”三年上台阶、城市功能品质提升三年行动等为抓手，狠抓队伍建设，创新工作理念，实施市容环境精细化管理，着力打造城市管理精品工程。
2.年度工作任务
（1）负责全区范围内的建筑垃圾余土清运管理工作。
（2）负责全区范围内109座公厕管养。
（三）当年部门年度整体支出绩效目标
1.加大对全区范围内建筑垃圾渣土清运工地的监控，加强对开工工地路面污染的督察和渣土流失的管理力度，确保清运工地及运输沿线路面的干净整洁。
2.严格按照“311”管理制度(“3”为日常三级巡查，即主管巡查制、督查巡查制、质检巡查制；“1”为每月一次公厕考核；“1”为每周一次公厕管养例会)对全区范围内109座公厕进行管理和养护。
（四）部门预算绩效管理开展情况
根据区财政局和区城管局的要求，我所认真组织开展了全年各项部门预算绩效管理工作。一是组织对20xx年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，自评比例为100%；二是认真组织开展20xx年度部门整体支出绩效自评；三是认真组织开展了20xx年度项目支出绩效运行监控评价。四是认真组织编报了20xx年度项目绩效目标。
（五）当年部门预算及执行情况
1.当年部门预算情况
我所20xx年初部门预算收入为525.1万元，年内调增后预算收入总计1517.99万元，其中：本年收入合计1517.99万元、年中追加992.89万元、年初结转和结余0万元。
2.当年部门预算执行情况
我所20xx年决算支出总计1517.99万元，其中：本年支出合计1517.99万元（含基本支出772.14万元、项目支出745.85万元），年末结转和结余xx万元。
二、部门（单位）整体支出绩效实现情况
（一）履职完成情况
1.数量指标完成情况
20xx年区垃圾渣土清运管理所严格执行每日三级巡查制，对发现的`公厕设施损坏问题及时上报汇总并下派至水电维修工及时维修，着重落实设施维修日报日修制度，对公厕进行每日的消杀保洁工作，同时对公厕保洁员日常管养工作进行月度考核，通过每月的考核激发保洁员的工作积极性和主动性，确保公厕保洁员日常保洁常态化，公厕设施维修及时，较好的完成辖区109座公厕（严控区21座新建厕所和71座原厕所、控制区11座原厕所、一般区6座原厕所）的日常管护养护工作，保证了辖区内所有厕所设施完好，环境卫生干净，市民如厕方便，进一步提高了城市公厕的管理水平。
经评价，我所20xx年度部门整体支出数量指标全部达标。
2.质量指标完成情况
区垃圾渣土清运管理所严格遵守《东湖区公厕日常管理制度》、《东湖区公厕保洁员管理制度》、《东湖区公厕保洁员管理考核办法》等制度的要求，对辖区内109座公厕进行了日常的管养护工作，确保公厕指引牌按照标准距离放置，对公厕日常保洁、设施维修、质检巡查等工作逐一建档，每月底对维修情况、考核情况、保洁记录、消杀记录、保洁用具等各类表格、照片、记录予以汇总建档，实现规范化管理，同时对公厕保洁工作实行月度考核，总体实现辖区内公厕“四净三无两通一明”，即地面净、墙壁净、厕位净、周边净，无溢流、无蚊蝇、无臭味，水通、电通，灯明，经评定，三项产出质量指标全部达标。
经评价，我所20xx年度部门整体支出质量指标全部达标。
3.时效指标完成情况
我所按照年度工作计划，有条不紊、稳步推进、按时保质在20xx年12月31日前完成了各项年度任务。
经评价，我所20xx年度部门整体支出时效指标达标。
（二）履职效果情况
1.社会效益情况分析
一是我所严格按照“311”管理制度进行公厕管理，为居民创造了干净整洁的如厕环境。
二是开展“厕所革命”行动。按照“厕所革命”和“文明城”创建的要求在东湖区范围内主次干道安装公厕导向牌，为老百姓入厕提供正确的指引和方便。
三是20xx年度对部分公厕进行改造，目前，改造公厕已全部完成目标任务并已全面开放使用，设施更完善、环境更整洁，获得了老百姓的一致认可。
经评价，我所20xx年度部门整体支出中的社会效益指标基本达标。
2.生态效益情况分析
按照“厕所革命”和“文明城”创建的要求对全区公厕进行规范管理，保障了城市环境卫生。
经评价，我所20xx年度部门整体支出中的生态效益指标基本达标。
（三）满意度及可持续影响
1.满意度
由于我所目前尚未就城市管理工作建立完善的满意度调查机制，满意度指标无法有效评价。
2.可持续影响
自文明创建工作开展以来，我所紧紧围绕区委、区政府总体部署，保持创建工作长效常态，扎实推进城市文明秩序提升，可持续效益显著。
三、部门整体支出绩效中存在问题及改进措施
（一）主要问题及原因分析
1.由于预算绩效管理专业能力的欠缺，我所在绩效目标管理环节的工作还存在相当的不足，主要反映在部门整体支出年度绩效指标体系的质量不高，例如产出数量和效益指标的量化程度较低，不便于考核和评价。
2.由于未建立完善的满意度调查机制，我所20xx年未针对服务对象开展满意度调查，导致部门整体支出绩效自评满意度指标没有有效的数据支撑。
（二）改进的方向和具体措施
1.进一步完善并强化绩效目标管理机制，利用财政一体化系统上线的契机，不断完善部门整体支出绩效指标建设，逐步建立科学合理的绩效指标体系。一是根据实际工作内容，合理的估计产出指标的目标值，不过分追求高增长、“高目标”，同时也要避免过于保守的“低目标”导致绩效工作流于形式。二是充分借助大数据分析，对目标值进行筛选、比对、分析，最终得出更加科学合理、符合客观实际、易于衡量考核的数据。三是对因项目工作内容变化等原因，已经不能真实反映项目产出情况的产出指标进行及时的调整和改进，确保项目绩效目标正常运行。四是从绩效目标设置的明确性、可衡量性、可实现性、相关性和时限性的角度出发，结合部门职能和实际项目工作内容，对效益指标进行可量化、可衡量的改进，争取做到80%的效益指标可量化、可衡量，考核有依据。
2.针对绩效评价工作尽快建立健全相关的满意度调查机制，同时定期开展有效的满意度调查工作，确保绩效评价满意度指标的真实有效性。
四、绩效评价结果拟应用和公开情况
按照《东湖区财政局关于开展单位自评及部门评价工作的通知》(东财字〔20xx〕17号)中的评分标准，通过对部门整体支出评分体系各项指标的认真评分，我所20xx年度部门整体支出绩效自评得分88.6分，评价等级为“良”。
我所切实加强绩效评价结果的分析和应用，将评价结果作为本部门进一步完善和改进预算绩效管理的重要依据，并将本次绩效评价结果作为下一年度预算申报的重要参考依据。同时进一步加强预算资金管理，保障资金使用安全，提高资金使用效率，完善内部监督和控制制度，保证资金的合法性、安全性以及会计资料的真实性和完整性，确保部门履职履责效能。
我所将在区财政局审核通过后通过主管局公开20xx年度部门整体支出绩效自评结果，主动接受社会监督。
规划编制事前绩效评估报告 10
一、项目情况
（一）项目概况
吴江区桃源镇费家浜美丽乡村文化服务提升项目位于苏州市吴江区桃源镇前窑村，桃乌路东侧、苏震桃公路西侧、江南运河北侧。项目总用地面积23713平方米，总建筑面积65236.9平方米，其中新建文化服务中心建筑面积4，236.90平方米，改造建筑面积61000平方米，包含停车场、农村道路及桥梁、强弱电、田园乡村、绿化等配套工程。
（二）绩效目标
项目总体目标：以率先基本实现现代化为目标，以转型发展为路径，挖掘桃源文化和生态特色，加快旅游业发展，提高服务业发展水平，优化人居环境，全面建设“服务经济强、人民生话富、生态环境美、社会文明程度高”的新桃源。
项目阶段性目标：
1.完成开工前各项工作。
2.有序推进文化服务中心主体工程。
3.完成部分道路工程。
4.完成部分桥梁工程。
二、评价情况
（一）项目特点分析
桃源镇位于苏州市最南端，与浙江省乌镇、南浔等古镇相连，又称水乡森林小镇，拥有4.5万亩森林形成的“天然氧吧”，11.5公里的京杭大运河及其支流纵横交错形成的水网湿地景观，是国家级生态乡镇、全国环境优美镇、国家卫生镇、中国出口服装制造名镇、江苏省历史文化名镇。桃源镇充分利用当地的自然生态资源，结合当地的农业农事、民风民俗及特色田园文化，深入推进文化惠民，提供更好的农村公共文化产品和服务，大力发展农业文化休闲旅游，打造农文旅融合发展新动能新业态。同时为改善周边居民环境，推动农村基础设施提档升级。
目前项目进展顺利，各类审批及招标工作已完成，文化服务中心主体工程有序推进中，道路已完成总工程量的'40%，二座桥梁已完成桥墩建造。
项目尚未有经济效益产出，故绩效评价主要集中为过程指标和产出指标，质量指标、时效指标以评价项目资金管理、项目建设进度等相关情况。
（二）评价思路方法
项目资金管理评价主要依据遵循财政部关于印发《地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》的通知（财预〔20xx〕61号）等文件精神，等对专项债券资金的使用管理要求设置细化指标、进行管理、考核。
项目建设进度、安全生产等主要依据苏州市吴江区桃源镇人民政府对本项目下达的年度指标进行分解细化，设置细化指标进行管理理、考核。
（三）评价工作情况
对照设置的考核指标和评分依据逐项进行跟踪评价，评判各项指标实际完成情况。
（四）评价结论
对照评价标准，逐项对各项指标进行评价。吴江区桃源镇费家浜美丽乡村文化服务提升项目资金管理规范，项目施工前准备工作顺利完成，综合评分等级为“优”。
三、项目绩效
资金规范管理、严格专款专用
严格按照《地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》、关于下发《桃源镇行政事业单位财务管理办法》的通知(桃政发〔20xx〕44号)和《必须招标的工程项目规定》等对专项债资金进行管理使用。开立专项债资金管理专户，资金专户管理、专款专用于吴江区桃源镇费家浜美丽乡村文化服务提升项目建设。按照时间节点要求，及时完成债券发行费及利息支付，按月报送资金使用进度和项目投资情况。
四、存在问题
无
五、有关建议
无
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一、评估对象
（一）项目名称：九华山中心学校优质均衡发展提升工程
（二）项目绩效目标：
总绩效目标：为进一步推进风景区义务教育学校办学硬件适应新时代教育教学发展需求，保障校园安全，创造良好的育人环境和完整的硬件配套设施，提升教育教学质量，办好风景区人民满意的高质量教育。
产出指标:
1、产出数量指标：对校园道路、学生课后服务广场、排水管道、校内停车场、多功能厅设施设备、学校篮球场、食堂天燃气管道等方面进行维修提升、改造更新。
2、产出质量指标：以上项目完成，达到可使用状态，满足学校现代化、信息化新时代新优质均衡教育教学的需求，并保证师生安全。
3、产出进度指标：计划2月进行项目预算评审，5月进行项目招投标及合同签订工作，7-8月进行项目实施，9月进行项目验收达到可使用状态。
4、产出成本指标：总成本控制在500万元以内，合理安排预算支出。
效果指标:
1、社会效益指标：解除少数硬件设施存在一定的安全隐患，更新校园部分设施设备，提升教育教学质量。
2、环境效益指标：美化校园环境，提高校园美观度，提升校园文化品质，满足师生正常教育教学和课后服务环境的.安全需求，创造一个良好的育人环境。
3、可持续形象指标：提升教育教学质量，办好风景区人民满意的高质量教育。
4、服务对象满意度指标：通过调查，使师生及风景区内群众对校园环境及教学质量等满意度达到98%以上。
（三）项目资金构成：
项目计划总投入500万元，由本级财政提供，主要用于：
扩建校内停车场、改扩建校内道路、学生活动广场；新建食堂天然气管道、购置多功能厅电子屏幕、音响设备、桌椅和地砖更新。
（四）项目概况：
根据九华山风景区“十四五”发展（旅游）规划中主要发展任务，要求推动教育事业更高质量发展，落实立德树人根本任务。优化义务教育学校布局调整，扩建校内停车场、改扩建校内道路、学生活动广场；新建食堂天然气管道、购置多功能厅电子屏幕、音响设备、桌椅和地砖更新。
二、事前绩效评估的基本情况
（一）评估程序。
1、准备阶段
①确定评估对象：根据《九华山风景区“十四五”发展（旅游）规划》中主要发展任务和《九华山风景区管委会关于印发20xx年本级政府性投资项目计划的通知》九管秘【20xx】29号，依据《九华山风景区管委会关于印发20xx年本级政府性投资项目计划表》要求，确定将学校优质均衡发展提升工程作为事前评估对象。
②成立评估组织：成立评估组，确定评估工作人员，明确责任和任务。
③制定评估方案。
2、实施阶段
①资料收集与审核：全面收集与学校新优质均衡发展提升工程有关的数据和资料，并进行审核与分析。
②开展现场与非现场评估：评估组到现场勘察、询查、复核，对有关情况进行调查、核实，并对提供的有关数据和资料进行分类、整理与分析，提出评估意见。
③综合评估：通过召开家校代表座谈会、邀请专家、人大代表、政协委员、技术管理和财务等相关人员参与事前评估工作，结合现场调研，查看政策和项目实施现场的方式，对相关问题进行集中讨论交流，征询意见，为评估结论提供支撑。
3、报告阶段
根据评估情况出具事前评估报告。
（二）评估思路。
本次评估主要依据《九华山管委会本级政策和项目事前绩效评估管理暂行办法》和《九华山风景区“十四五”发展（旅游）规划》，执行科学、合理的评估方法，对学校优质均衡发展提升工程的必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资和规定等进行客观、公正的评估。
（三）评估方式、方法。
1、评估方式
本次评估采用评估小组开展实地勘察及召开座谈会的方式进行项目事前评估。
2、评估方法
本次事前评估方法采用成本效益分析法、公众评判法。
三、评估内容和结论
（一）立项必要性：
项目符合《九华山风景区“十四五”发展（旅游）规划》，《九华山风景区管委会关于印发20xx年本级政府性投资项目计划表》，为推进风景区学校办学硬件适应新时代教育教学发展需求，保证校园安全，创造一个良好的育人环境和完整的硬件配套设施，提升教育教学质量，办好风景区人民满意的高质量教育。
（二）绩效目标合理性：
绩效目标较明确，与项目预计解决的问题，现实需求基本匹配。
（三）投入经济性：
项目投入成本与预期产出及效果基本匹配，测算较充分，本着节约的原则，提高资金使用效率，细化预算，补充完善成本控制措施。（四）实施方案可行性：
项目技术路线基本可行，工作内容、方法、进度安排较合理，保障措施相对完备。
（五）筹资合规性：
资金来源属于本级财政，资金支出方式合理，风险可控。
（六）总体结论：
项目基本可行，建议调整完善后立项实施。
四、评估的相关建议
1、进一步明确绩效目标，细化、量化相关指标。
2、明确技术路线，细化工作内容，完善工作手段，调整工作部署和进度安排。
3、细化完善项目预算。
五、其他需要说明的问题
无
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20xx年，我市紧紧围绕贯彻落实省人社厅关于开展城乡居保质量提升年活动的实施方案，积极推动我市城乡居保质量提升年活动的开展，取得了一些成效。现根据省厅要求，将我市20xx年城乡居保民生工程暨质量提升年活动自查情况汇报如下：
一、目标任务完成情况
(一)20xx年省下达我市的城乡居保目标任务是当年缴费41.07万人；对符合领取条件的人员养老金发放率达100％。截至11月底，我市参（续）保缴费75.36万人，完成当年缴费47.40万人，完成目标任务115.41％。20.91万人按月领取养老金，养老金发放率达100％。
(二)按照省厅要求，我市认真开展城乡居保“质量提升年”活动，推动城乡居保由数量型向质量型转变，在提高人均缴费水平、提高养老保障水平上下功夫。截至11月底，我市人均缴费水平为179.51元，人均待遇水平为110.89元/月，较去年同期分别提高1.14%和6.88%。
二、工作开展情况
（一）加强组织领导，形成工作合力。根据人事变动情况，我们及时调整、充实了我市城乡居民社会养老保险领导小组成员单位，进一步明确了相关成员单位的工作职责和任务。领导小组采取定期召开会议、专题研究城乡居保试点等工作方式开展工作；各县区人社局具体落实城乡居保目标任务，加大与其他相关部门的配合，不断推进城乡居保工作的有序开展。
（二）实行目标管理，层层分解落实。
我们将省厅下达的目标任务及时分解各县区，纳入对各县区年度目标管理考核责任范围，将任务层层分解，落实到人，形成主要领导总体抓，分管领导亲自抓，各业务经办部门上下联动、拧成合力的工作格局。
第一时间转发省厅《关于印发<城乡居保质量提升年活动实施方案>和<20xx年城乡居保政策宣传培训实施方案>的通知》、《关于印发<城乡居保民生工程暨质量提升年活动记下综合评价试行办法>的通知》，并具体提出工作要求，进一步在政策优化、经办服务、信息化支撑、金融服务和社保卡运用等方面，拓宽思路，创新方式方法。在政策宣传、培养城乡居保工作队伍等方面，加大力度，提升工作质量。
定期召开城乡居民养老保险工作协调会、推进会，通报工作开展情况，研究协调相关问题，安排部署工作任务，加强与各部门间的协调配合。同时我们根据各县区工作进展情况，深入各县区、社区（村）进行督查与调研，针对工作中发现的问题，及时协调解决，不断推进城乡居民养老保险工作。
（三）加强内控管理，保障基金安全。我市城乡居保业务通过全省统一信息系统办理，每个年度业务办结后，系统会根据实际缴费人数、养老金发放人次、补贴标准等测算出各级财政应承担的补贴资金额。居保缴费实现银行代扣代缴，一律不允许经办机构、乡镇、村（社区）经办人员以现金方式收取保费。所有参保人员缴费成功后，信息系统会建立个人账户，并做到准确记账计息，实现了“钱从银行走，数据网上流，正常业务程序办，非常业务设开关”的`业务流程。信息系统按月、季度、年度生成各类统计数据和报表，与财务数据保持一致。严格执行相关财务管理制度，按规定开设账户，每月底及时、足额将收入户资金划入财政专户，实行收支两条线。保险基金全部纳入财政专户管理，做到专款专用，单独核算、单独结算，不存在截留、侵占、滞留保费的现象。
（四）提高待遇水平，加大缴费力度。印发《关于调整城乡居民基础养老金标准的通知》（铜人社秘〔20xx〕154号）从20xx年1月起调整我市城乡居民养老保险基础养老金标准，由80元／人.月增加到90元／人.月。枞阳县另行研究决定。鼓励居民提高缴费水平，优化缴费结构。强化城乡参保居民养老保险个人账户积累责任和义务，引导个人选择较高档次缴费，增加个人账户积累。
（五）强化扩面征缴，做好日常经办。组织社区、行政村专管员上门入户，摸清辖区内参保缴费人群的底数，重点是应保未保人员情况，中断缴费的原因，在此基础上，对每个欠费人员信息进行仔细摸底调查，找出欠费原因，搞清欠费时间，做到数据清晰，情况清楚。加大欠费催缴力度，通过电话、上门、留言等各种方式，并打印了5000多份催缴费通知单，由社保协理员和村两委人员分片包干，做到各负其责，人人有任务，将缴费通知单发到欠费人员手中，对欠费人员进行催缴，对外出务工或不在家的人员一律电话或发函告知，欠费人员在收到缴费通知单后需签字确认，并将回执带回存档备查，力争不遗漏一位。
我市充分发挥基层平台的作用，积极开展城乡居保待遇领取人员资格认证工作。累计停发4220名未参加资格认证人员的待遇，追缴重复享受待遇1万余元。同时对新老农保制度进行衔接工作，按月上报报表，积极开展老农保参保人员档案、账目的基础资料整理，做到“核准一个、衔接一个”。
三、明年工作设想
（一）按照“提标、调档、强服务”的总体工作思路，不断加大工作力度，加强制度建设，强化宣传引导，提升服务水平，推动我市城乡居民养老保险工作迈上新的台阶。
（二）进一步增强广大居民对城乡居保政策的认同感，加深广大城乡居民在“多缴多补，长缴多得”奖励机制思想认识，重点引导城乡中青年群体、外出务工人员和中高收入人员选择城乡居保的高档次缴费，增强自我保障能力和水平。
（三）进一步加大对经办机构的指导力度，对经办人员进行了业务培训，强化落实AB岗制、首问负责制，主动解答参保人关心的热点问题，严格一次性告知制，提升了基层经办服务水平。加强与财政、金融机构等部门的沟通联系，确保居保资金安全、待遇发放及时、资格认证顺利。
规划编制事前绩效评估报告 13
一、项目基本情况
（一）项目开展背景
为了推进文明城市创建暨百城建设的提质，推进环境治理促进经济转型发展统一起来，着力把渑池打造成为生态秀美、宜居宜业的中心城讪。因此，渑池县城区集中供暖工程十分符合渑池县百城建设提质工程的精神。
渑池县热力公司成立于2000年6月，隶属于渑池县住房和城乡建设局，供暖热源采用华能电厂高温水供暖，现城区主要铺设供暖管网30余公里，供热能力达到600万平方米，城区共有热力交换站112座，辐射小区、单位88个，供暖面积190万平方米。
“三供一业”分离移交是剥离国有企业办社会职能的重要内容，有利于国有企业减轻负担、集中精力发展主营业务，也有利于整合资源改造提升基础设施，进一步改善职工居住环境。20xx年度“三供一业”采暖分离移交涉及我县供暖小区为：义煤集团所附属的小区（耿矿区、张村镇境内的华兴小区、鑫源小区、县城的义翔小区）、三门峡龙王庄煤业有限责任公司附属小区（龙苑小区）和电业局附属的小区（和谐佳苑小区）。
（二）预期完成的内容与经费投入
供暖工程于每年11月15日至次年3月15日，由于情况特殊，根据20xx年测算投入情况20xx年冬季供暖共用华能电厂热量1600636万吉焦，每吉焦38元，共计6082万元。热力公司20xx年冬季共收取采暖费3030万元，热力公司运营费用1080万元（其中热网补水费198万元，公司运行水费117万元，电费218万元、人员工资255万元，维修费用241万元，利息23万元，办公费用28万元），从公司收取的采暖费中需支付华能电厂热源费用1950万元。现需财政给予热力补贴4132万元。
“三供一业”小区20xx年度冬季供暖共收取采暖费950万元，运营费用1346万元（包含供热蒸汽费用1257万元、水18万元、电64万元、人员工资7万元），现需财政补贴396万元。
财政列入预算安排
（三）预期实现的绩效目标与指标
20xx年渑池县冬季供暖热普及率可达52%，可辐射采暖居民1.3万余户，“三供一业”供暖小区可供采暖辐射面积60万平米，居民用户6900余户。在采暖期间可满足冬季室内温度18℃，保证正常供暖120天，可节约燃煤2.8万吨，减少Co2排放量2.7万吨。经走访群众在供暖期间满意率为85%。
二、项目的绩效状况分析
（一）项目预算总体评价结论
城市集中供暖是当前最大民生工程，涉及千家万户，为推进百城建设，树立了渑池县“宜居城市”的新形象工程。
项目综合评价为：优秀
（二）项目绩效指标分类分析
（1）项目的经济性分析
项目在实施过程中，加强日常监管，保持保量完成本年度供暖任务。
（2）项目的效率性分析
工程施工均在规定时间内完、保证冬季正常供暖，经济效益社会效益高。
（3）项目的有效性分析
通过集中供暖工程，对创建文明城市，实施乡村振兴战略，大力推进环境治理，着力把渑池打造成为布局优化、生太优美、宜居宜业的'心城市做出贡献。
（4）项目预算批复的绩效指标完成情况分析
20xx年项目预算批复金额，完成项目按预算绩效指标。
三、项目绩效预算中存在的不足：
无。
四、项目绩效管理的改进和建议
今后结合项目的自身情况设定合理的绩效目标，加强监管，提前完善预案，保质保量完成本年度供暖任务。
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