差旅费管理制度

时间：2025-12-04 13:33:58 好文我要投稿

差旅费管理制度

　　在现在的社会生活中，很多地方都会使用到制度，制度具有合理性和合法性分配功能。什么样的制度才是有效的呢？下面是小编整理的差旅费管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

差旅费管理制度

差旅费管理制度1

　　第一章总则

　　第一条为了保证出差人员工作与生活需要，规范差旅费管理，完善公务活动接待制度，参照中央、省国家机关和事业单位差旅费管理办法，结合我市实际，制定本办法。

　　第二条本办法适用于市级各行政事业单位。

　　第三条差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。

　　第四条城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。

　　第五条各单位要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和时间。严肃财经纪律，加强廉政建设，任何单位和个人，不得向下级单位或其他单位转嫁差旅费。

　　第二章城市间交通费

　　第六条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。

　　（一）出差人员乘坐交通工具的等级见下表：

　　交通工具

　　级别火车轮船

　　（不包括旅游船）飞机其他交通工具（不包括出租小汽车）

　　正副厅级以及相当职务的人员；高等学校教授，科研单位研究员，医疗卫生单位主任医师，文化艺术单位艺术一级人员；职务工资在五级（含五级）以上的高级工程师，高级经济师，高级会计师，副教授，副研究员，副主任医师，艺术二级人员，以及相当以上技术职务人员；县处级。软席

　　（软座、软卧）二等舱普通舱

　　（经济舱）凭据报销

　　其余人员硬席

　　（硬座、硬卧）

　　三等舱普通舱

　　（经济舱）

　　凭据报销

　　（二）出差人员路途较远或出差任务紧急的，经单位领导批准可乘坐飞机。

　　（三）正副厅级以及相当职务的人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席或轮船二等舱。

　　第七条乘坐火车，连续乘车6小时以上（含6小时）的，可购同席卧铺票。

　　符合乘坐火车卧席条件的人员改乘座席的，按照硬座票价的80%计发补助费。软卧改乘硬卧，不再给予补助。

　　第八条为降低单位派车出差成本、节约开支，鼓励更多机关工作人员乘座公共交通工具（不含出租小汽车）出差，对符合派车出差的人员，改乘公共交通工具到省内其他市州（含成都）和本市各县区出差的，按所乘公共交通工具票面价格的80%给予补助。

　　第九条乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次1份），凭据报销。出差人员前往专线客车车站的交通费用，在公杂费定额包干范围之内。

　　第三章住宿费

　　第十条市级行政机关工作人员出差实行定点住宿。出差人员必须到定点饭店住宿，住宿费按照定点饭店的收费标准凭据报销。

　　无住宿费发票，一律不予报销住宿费。

　　住宿标准：副厅级及以上人员住单间，县处级及以下人员两人住一个标准间。县处级及以下出差人员为单数，或异性人员出差的，可以单人住宿一个标准间，单位财务部门应根据出差的人数和性别的实际情况，予以报销。

　　第十一条因特殊情况未到定点饭店住宿的，或出差到没有定点饭店的地方，住宿费在限额内凭据报销。厅级每人每天400元，县处级每人每天300元，县处级以下人员每人每天200元。

　　第十二条市级各单位及出差人员可登录http//www.hotel.gov.cn网址查询全国各地定点饭店名单及收费标准。

　　第十三条市级事业单位工作人员暂不实行定点住宿。其住宿及住宿标准比照第十、十一条有关规定执行。

　　第四章伙食补助费

　　第十四条出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干，本市范围以外地区每人每天50元，在本市各县区内每人每天30元。

　　第十五条出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法。出差人员应向接待单位交纳伙食费，回所在单位如实申报，在包干标准以内凭据报销。接待单位收取的伙食费用于抵顶接待费开支。

　　第五章公杂费

　　第十六条出差人员的公杂费按出差自然（日历）天数实行定额包干，用于出差地市内交通、通讯等支出。本市范围以外地区每人每天40元（其中：交通费20元，通讯费20元），在本市内各县区(不含市城区)每人每天20元（其中：交通费10元，通讯费10元）。

　　第十七条出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费提供交通工具的，不补助交通费。

　　第六章参加会议等的差旅费

　　第十八条工作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由主持召开会议单位按会议费开支规定统一开支，不再报销差旅费。在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回所在单位按照差旅费规定报销。小型调查研究会等不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费均回所在单位按照差旅费规定报销。

　　第十九条到基层单位实习、工作锻炼（含下派任职）、支援工作以及参加各种工作队等人员，在途期间的交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行；在基层单位工作期间只发给伙食补助费，每人每天补助10元，不报销住宿费和公杂费。

　　到省级部门上挂工作，在途期间的`交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行；在上挂单位工作期间发给伙食补助费，每人每天20元，公杂费减半，不报销住宿费。

　　经单位领导批准，到市外参加各种业务培训、集中学习（不包括取得文凭或职称的学习），连续学习20天（含20天）以上的，在途期间的交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行；学习期间发给伙食补助费，每人每天20元，公杂费减半，住宿费凭据报销。连续学习20天以内的，按照差旅费管理开支规定执行。

　　工作人员到本市城区内(具体范围指东至大石、西至袁家坝、南至界牌、北至工农)的其他单位联系工作，不论时间长短，一律不发伙食补助费和公杂费。

　　第七章调动、搬迁的差旅费

　　第二十条工作人员因调动工作所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，按差旅费有关规定执行。

　　工作人员调动工作的行李、家具等托运费，按每人每公里1元凭据报销，超过部份自理。

　　以上发生的各项费用，由调入单位报销。

　　第二十一条与工作人员同住的家属（父母、配偶、未满16周岁的子女和必须赡养的家属），如果随同调动，其城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，以及行李、家具托运费等，由调入单位按被调动人员的标准报销。已满16周岁的子女随同被调动人员调动所发生的各项费用，按一般工作人员标准报销。

　　被调动人员的同住家属，应与被调动人员同行，按时不能同行的，经调入单位同意，可暂留原地。其以后迁移时的差旅费，以及被调动人员的非同住家属，经批准迁到被调动人员的工作单位所在地的差旅费，均回被调动人员的调入单位报销。

　　第二十二条职工搬迁家属路费，按照有关规定，并经组织批准，将原未随同本人居住的配偶（非就业人员）及其同住亲属迁至工作单位所在地的，由工作人员所在单位按第二十一条的规定报销差旅费。

　　第二十三条由部队转业到地方工作的干部，其差旅费按照解放军总后勤部的有关规定，由所在部队按合理路线、规定标准计算发给，到达调入单位后结算，多退少补，作为增加或减少单位的差旅费处理。

　　第八章附则

　　第二十四条工作人员出差或调动工作期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费、扣除出差直线单程交通费，多开支的部份由个人自理，绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。

　　第二十五条工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。出差人员不准接受违反规定的用公款支付的请客、送礼、游览。各接待单位要根据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费包干标准适当安排，不得以任何名义免收或少收食宿费。对弄虚作假、虚报冒领的违规行为，按有关规定严肃处理。

　　第二十六条长途连续乘坐火车的，必须全程不买卧铺票，才能按全程硬座票价的80％发给补助费。

　　在职因公伤残人员出差乘坐火车，符合乘坐卧铺条件，而未买卧铺票，按规定已享受火车票价格优待的，仍按硬座整票票价的80%计发补助费。

　　第二十七条市级各行政事业单位可根据本办法，结合本单位实际情况制定具体规定，并报市财政局备案。

　　第二十八条市级各党派、各人民团体单位的出差人员，参照本办法执行。

　　第二十九条市政府驻外办事机构执行当地的差旅费管理办法。

　　第三十条本办法自发文之日起执行。广元市财政局《关于印发〈广元市市级行政事业单位工作人员差旅费开支规定〉的通知》（广财行〔1996〕231号）以及其他相关补助规定同时废止。

　　第三十一条本办法由广元市财政局负责解释。

差旅费管理制度2

　　第一章差旅费管理制度

　　第一节总则

　　第一条

　　目的

　　为了加强出差费用的管理，特制订本制度。

　　第二条

　　适用范围

　　本制度适用于公司总部及下属各公司的在职员工。

　　第二节差旅手续的办理

　　第三条

　　员工出差办理程序

　　(1)出差前应填写《出差申请单》。出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定，并依照程序审核。

　　(2)出差人向财务部暂支相当数额的差旅费，返回后一周内填具《出差旅费报告单》，并结清暂支款。未于一周内报销者，财务应于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付。

　　第四条

　　出差的审核决定权限

　　(1)国内出差，六日内由部门经理核准，六日以上由主管副总经理核准，部门经理以上人员一律由总经理核准。

　　(2)国外出差，一律由总经理核准。

　　第五条

　　出差时间的规定

　　出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要电话请示上级领导批准延时外，出差人员不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销出差人员的差旅费外，并依情节轻重论处。

　　第六条

　　出差期间的薪酬给付

　　出差期间，出差人员可视工作需要适时调整作息时间，故享受公司正常的基本工资等薪酬待遇，但不得报支加班费。

　　第三节差旅费用的报销

　　第七条

　　差旅费的分类

　　差旅费分为交通费、住宿费、用餐费、业务费等，其标准另行规定。

　　第八条

　　差旅费的报销

　　(1)交通费、住宿费按规定标准报销，超标自付，欠标不补。

　　(2)膳食费按标准领取。

　　(3)业务费由领导按权限核定，凭据报销。

　　第四节附则

　　第九条

　　本制度需经公司董事会研究通过后方可施行，修改时亦同。

　　第十条

　　本制度的修改、解释权归公司人力资源部所有，如有未尽事宜，应及时对本制度进行修改、补充。

　　第十一条

　　本制度自颁布之日起正式施行。

　　第二章员工出差管理办法

　　第一节总则

　　第一条

　　目的

　　为了规范对员工出差的管理，特制订本制度。

　　第二条

　　适用范围

　　公司以及所属工厂及营业所的员工因公奉派国内出差办理公务者，依本办法规定发给出差旅费。

　　第二节国内出差的规定

　　第三条

　　公司员工乘坐火车、轮船、飞机，按以下标准发给出差旅费：

　　(1)乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局、公路局或汽车公司的购票证明单，如因故未能取得购票证明单者，由出差人出具凭单。

　　(2)乘坐轮船应取具轮船公司或旅行社的购票证明单或船票存根。

　　(3)因急要公务必须搭乘飞机者，应事先报准并凭飞机票根报出差旅费。

　　(4)搭乘公司的交通工具者，不得再报支交通费。

　　第四条

　　员工出差的膳食、住宿、杂费按下列标准核发：

　　(1)责任人和副总经理级别以上人员，按实际支出报销。

　　(2)主管及以上级：每日120元。

　　(3)一般级：每日80元。

　　第五条

　　出差期间因公支出的下列费用，准予按实报销，并依下列规定办理：

　　(1)工作需要乘坐计程车，应取得汽车公司开具的统一发票。

　　(2)邮费应取具邮局的`证明为凭。

　　(3)因公宴客的费用，应取具统一发票或贴足印花的正式收据为凭。

　　(5)因公携带的行李运费，应取具正式的运费收据为凭。

　　第六条

　　员工出差，应由派遣出差部门的主管认真登记出差日期和返回时间，并在出差期间保持与出差人员的正常工作联系。

　　第七条

　　员工出差返回后，七日内应填具《出差旅费报销单》，送请各部门主管核实后到财务部审核票据的合法性，通过后有主管副总经理签字后报销。

　　第八条

　　员工出差前，凭核准的派遣出差通知单预借旅费，于出差完毕报支旅费时扣回。

　　第九条

　　焦作市内及短程出差在外就餐人员，除按实报支车资外，另可报支误餐费每餐

　　元。下午13时前和晚上8时前返回公司不得报销午餐费。

　　第三节国外出差的规定

　　第十条

　　公司因工作需要奉派出国人员，除薪金照领外，并准予报支出差旅费，其标准如下：

　　(1)凡出国往返于公司指定地点的交通费按实报支，自行观光的交通费自理。

　　(2)膳、宿、杂费按当时行情，并依出差规定在报支额度内支给。

　　(3)派遣在同城市持续驻留30日以上者自第31日起按上列标准七折支给。

　　第十一条

　　受政府或其他机构聘请(派遣)出国考察或实习的公司人员已在受聘或派遣的机构支领出差旅费者，不得再向公司支领出差旅费。

　　第十二条

　　出差期间，因公支出应取得正式收据并按实报销;其无法取得正式收据的零星付款，可以以出差人签呈为准。

　　第十三条

　　如因公务原因必须支付的费用而超过日用费规定的，可以呈请董事长核发特别津贴。

　　第十四条

　　国外出差旅费报销办法仍比照本办法第五条至第七条规定办理。

　　第四节附则

　　第十五条

　　下级员工与上级员工一起出差时，下级员工比照上级员工标准支给。

　　第十六条

　　公司董事及顾问的出差旅费比照责任人和副总经理级标准支给。

　　第十七条

　　膳、宿、杂费的支领标准，因物价的变动，可以由总经理随时通令调整。

　　第十八条

　　本制度需经公司董事会研究通过后方可施行，修改时亦同。

　　第十九条

　　本制度的修改、解释权归公司人力资源部所有，如有未尽事宜，应及时对本制度进行修改、补充。

　　第二十条

　　本制度自颁布之日起正式施行。

　　第三章员工差旅费支给办法

　　第一节总则

　　第一条

　　目的

　　为了加强出差费用的管理，特制订本制度。

　　第二条

　　适用范围

　　本制度适用于公司总部及下属各公司的在职员工。

　　第三条

　　出差分类

　　(1)当日出差：出差当日可能往返者。

　　(2)远途出差：出差必须在外住宿者。

　　(3)国外出差;赴国外出差者。

　　第二节当日出差

　　第四条

　　员工当日出差时由科长以及主管核准。

　　第五条

　　当日出差每延误正餐时间一小时以上，按延误餐次支给误餐费，每餐10元。但外勤已支津贴人员概不支给误餐费。

　　第六条

　　当日出差除依前条规定支给误餐费外不另支付出差旅费。

　　第七条

　　当日出差的交通费凭乘车证明实数支给。

　　第八条

　　当日出差人员必须于当日赶回，不得在外住宿。

　　第三节远途出差

　　第九条

　　员工奉命或因业务需要远途出差时，必须事先填报《出差申请单》(格式另定，记明出差日程、出差目的地及出差要务等，呈部领导核准后方可出差。

　　第十条

　　远途出差的员工可在《出差申请单》视需要向财务单位预借出差旅费。

　　第十一条

　　出差人员必须于返回后7日内填具《员工出差旅费报告单》，报销出差旅费。

　　第十二条

　　出差人员的交通工具除用公司车辆外，以利用火车、汽车为原则。但因特急事情，经本单位责任人和集体公司副总经理级别以上人员核准者才可乘飞机。

　　第十三条

　　出差人员的交通费凭乘车证明以实费计算支给。

　　第十四条

　　使用公司交通车辆或借用车辆者不得申领交通费。

　　第十五条

　　出差日自出发日至回公司日计算，但晚上出发或早上回公司者减半支给。

　　第十六条

　　出差人员每日必须作出差日报向各直属主管报告。

　　第十七条

　　住宿费按出差人员在外住宿日数定额支给。

　　第十八条

　　出差人员住宿费必须取得住宿费凭证(发票)，但住宿在自宅(含其他住宅)或公司业务办事处未取得住宿费凭证者不报销住宿费。

　　第四节国外出差

　　第十九条

　　本员工奉派出国人员，除薪金照领外，并准予报支出差旅费，其标准如下。

　　(1)凡出国往返于公司指定地点的交通费按实报支，自行观光的交通费自理。

　　(2)膳、宿、杂费按当时行情，并依出差规定在报支额度内支给。

　　(3)派遣在同城市持续驻留30日以上者自第31日起按上列标准七折支给。

　　第二十条

　　受政府或其他机构聘请(派遣)出国考察或实习的公司人员已在受聘或派遣的机构支领出差旅费者，不得再向公司支领出差旅费。

　　第二十一条

　　出差期间，因公支出应取得正式收据并按实报销;其无法取得正式收据的零星付款，可以以出差人签呈为准。

　　第二十二条

　　如因公务原因必须支付的费用而超过日用费规定的，可以呈请董事长核发特别津贴。

　　第五节附则

　　第二十三条

　　本制度须需公司董事会研究通过后方可施行，修改时亦同。

　　第二十四条

　　本制度的修改、解释权归公司人力资源部所有，如有未尽事宜，应及时对本制度进行修改、补充。

　　第二十五条

　　本制度自颁布之日起正式施行。解释权归公司人力资源部所有，如有未尽事宜，应及时对本制度进行修改、补充。

差旅费管理制度3

　　第一条目的

　　为进一步明确公司差旅费管理制度，控制各项费用管理成本，力求"少花钱，多办事"，现结合本公司实际情况，特制定本制度。

　　第二条适用范围

　　本制度适用于公司所有人员以及公司专职驾驶员因工作需要在国内出差和办理事务。

　　第三条定义

　　1、因公出差：包括公司安排的采购、洽谈、销售、考察、开会或公司安排的其他外出任务，可以报销差旅费。

　　2、出差区域：国内

　　3、差旅费：包括车船费、市内交通费、住宿费、乘车补助、伙食补助电话补助等。

　　4、管理层：公司高层、部门经理、副经理级别。

　　5、基层：主管、专员和其他级别的员工。

　　6、短途出差：威海、烟台、青岛三地出差。

　　7、长途出差：国内各地区，除烟台、青岛、威海三地区。

　　第四条借款程序

　　1、出差申请：出差人员应填写《出差申请表》，并按以下顺序申请审批：部门负责人或部门经理、分管副总经理、总经理、董事长。临时紧急出差任务的，则在申请表上写明实际情况由总经理或总经理授权的副总经理（总经理外出时）批准。

　　2、部门记录：《出差申请表》一式两份，一份留本部门登记，一份由出差人员到财务部凭以预借差旅费。部门根据《出差申请表》认真做好出差人员出发、回归记录、车辆安排及相应事项的.安排。

　　3、借款：出差人员持批准的《出差申请表》提前一天（周末或节假日顺延）到财务预借差旅费，填写《请款单》。对于已有借款，未按时销账处理的人员，财务部不允许再次借款。（每次借款都需由借款人上级进行担保）

　　第五条：差旅费项目：

　　短途出差：如果公司派车辆，油费和路桥费实报实销。

　　自驾车辆员工以实际车辆油耗和实际路桥费进行报销。

　　根据级别还可享受住宿、用餐、电话费、生活费补贴。

　　长途出差：车船票实报实销，并根据级别享受相应的住宿、用餐、电话费、生活费及市内交通补贴。

　　短途和长途出差都享受招待费，招待费分两种，一种是礼品招待的费用由公司准备实物礼品；另一种招待宴请的费用由部门负责人到财务办理备用金，每次领用备用金为根据实际情况确定，再次领用时需将上次宴请款项进行清结。宴请费用将于月度的绩效考核相挂钩。

　　第六条差旅费标准

　　各级员工应严格按各等级标准报销差旅费实行包干，超过标准的费用由个人负担，或有特别说明经总经理批准方可报销，标准以下节省部分公司除实报实销外给予节省部分1/2的补助。

　　1、车船费：凭票据报销。

　　出差人员应乘坐直达车、船来回，如有特殊原因不能直达的则需在《出差申请表》上单独注明。乘坐交通工具标准：

　　职务级别

　　火车　　汽车　　轮船

　　高层（副总及以上）　　硬座（路程超过6小时或夜间可硬卧）　　硬座（夜间可硬卧）　　二等（含）以下

　　大区经理、办公室主任、人力资源部经理　　硬座（路程超过8小时或夜间可硬卧）　　硬座（夜间可硬卧）　　三等（含）以下

　　区域经理　　硬座（路程超过12小时或夜间超过8小时可硬卧）　　硬座（夜间超过8小时可硬卧）　　四等（含）以下

　　副经理、主管　　硬座（路程超过16小时或夜间超过10小时可硬卧　　硬座（夜间超过12小时可硬卧）　　四等（含）以下

　　基层员工　　硬座　　硬座　　五等

　　2、住宿、用餐、电话费、生活费及市内交通包干标准。

　　职务级别　　住宿费　　伙食补助费（定额）　　市内交通费（限额）　　电话费（限额）

　　宾馆标准

　　省会以下

　　直辖市、经济特区

　　地级市以下

　　省会、直辖市

　　长途出差

　　高层

　　指定经济型商务酒店

　　150

　　200

　　二级城市　　早餐：8元　　午餐：16元　　晚餐：16元

　　三级城市　　早餐：6元　　午餐：12元　　晚餐：12元

　　直辖市　　早餐：12元　　午餐：20元　　晚餐：20元

　　省会城市　　早餐：8元　　午餐：18元　　晚餐：18元

　　实报实销　　30元/天

　　大区经理办公室主任、人力资源部经理　　120　　150

　　实报实销，打的需根据特殊情况　　15元/天

　　区域经理　　80　　120

　　公交车票实报实销，打车需要申请　　10元/天

　　副经理、主管　　60　　100

　　早餐：7元　　午餐：12元　　晚餐：12元

　　早餐：8元　　午餐：14元　　晚餐：14元

　　公交车票实报实销，打车需要申请

　　10元/天

　　基层员工　　50　　80

　　早餐：5元　　午餐：10元　　晚餐：10元

　　早餐：7元　　午餐：12元　　晚餐：12元

　　公交车票实报实销，打车需要申请

　　10元/天

　　备注：

　　1、电话费按照出差天数作为出差包干标准到财务部核定。

　　2、其他项包干标准参照上表范围以单据到财务部实报实销。

　　3、长途出差

　　住宿费、市内交通费（包括市内公交车和出租车费）、电话费限额报销，即凭发票按等级标准内报销；伙食补助按出差时间定额报销。

　　若因出差人数为复数且性别相同，住宿费可按相应标准减半执行。

　　4、补助差期计算：不满半日按半日计算，超半日不满一日按一日计算。

　　5、出差完成公务后应当天及时返回，因确需办理私事而在工作日时间逗留者须向部门领导请示，在报销时主动注明并扣除逗留天数的住宿费用、伙食补助。

　　6、公司职员外出学习、开会，按收费单据报销。若会务费已包含住宿费、伙食费，公司不再报销；若会务费只包含住宿费，公司只按100%伙食费标准补助。

　　7、如自带公车和享受车补的经理可以自驾车的，则不予报销车费、市内交通费，可报销过桥过路费、轮渡费，出行前后

　　8、如遇到天气、购票、公关等原因，未能按照出差申请表上的日期返回，须提前向分管副总进行请示或告知。

　　第七条报销程序：

　　1、报销时间要求：公司要求出差人员出差回来后三日内（节假日顺延）到财务报账（总经理出差无法审批可顺延），否则每超过一天罚款50元，超过七天者，加扣除当月绩效工资和奖金，超过十天的停发全月工资。

　　2、报销票据要求：

　　正规发票：出差人员应取得正规的交通发票、住宿发票。无报销凭证的，原则上不予报销，特殊情况应写明原因由总经理批准方可。若异地住宿在亲朋家的，无法取得住宿发票，应开出证明，按住宿费标准的50%发给补助；因公携带的行李运费，应取得正式运费发票为凭；除威海市区范围内的宴请需由办公室安排，其他地域的因公宴客必须由部门经理或负责人批准，财务部才能报销，否则不予报销。

　　粘贴标准：所有报销票据要分类按发生时间顺序粘贴整齐，并由本人签字。

　　没有注明时间和区域的车船票、出租车票据应填写以下粘贴单联，以注明起止时间和地点。

　　开车时间　　起乘地　　到达地　　到达时间　　事由　　票价　　实际付款　　备注

　　合计

　　3、审核审批：

　　填制：出差人员归来，及时整理、粘贴费用单据，填制差旅费报销汇总单，并不得涂改。

　　审核：出差人员持余款和填好的汇总单交与出纳人员审核，出纳员根据部门所做的差期记录，和发票上表明的日期，进行审核后盖章。

　　审批：报销人将审核无误的单据，分别由部门负责人、分管经理、副总经理、总经理签字，最后到财务核销借款。

　　第八条其他项

　　1、短途出差不享受长途出差补助项目，短途出差时间超过4小时，补助10元正餐伙食费，超过8小时补助20元正餐伙食费。

　　2、工作人员在外出差，如经费不足，需报公司所属部门申请，由财务统一在申请批准后当日将款项通过银行转至用款人。

　　3、办公室专人负责长途出差车船票及住宿的预订工作。

差旅费管理制度4

　　1.根据财经制度规定,负责差旅费审核计算,掌握出差及进修人员归院情况,督促及时报账。

　　2.及时或按期办理托收工作,按权责发生制的会计基础进行结算,及时催收劳保病人欠费和旅行住院合同。

　　3.负责门诊收费收据的'收发保管、领用登记,办理有关手续,保持完整。

　　4.管理会计档案。

　　5.对各个岗位的记账凭证提出规范化要求,进一步整理装订,每月终了,要整理各个岗位的会计资料,集中保管,年终办理决算后,应将全年的会计资料收集齐全整理清楚,分类排列,以便查阅,需要归档的会计资料应按有关规定及时归档。

　　6.负责医院门诊收费收据的收发保管、领用登记,办理有关手续,保持完整。

　　7.做好领导交办的其他工作。

差旅费管理制度5

　　为进一步规范学校财务管理，保障教师完成学校安排的各项学习培训、外差等工作任务，现对教职工差旅费报销标准作出如下规定：

　　一、差旅原则

　　1.全体教职员工必须服从学校外差工作安排，学校安排后方为因公

　　出差。

　　2.因公出差享受学校差旅费用报销。

　　3.凡因公务、学习、培训、会务等出差必须报校长批准。

　　4.出差人员的差旅费，按交通费限额凭票据报销，住宿费限额凭票

　　据报销。

　　5.因公出差，学习，培训等公务活动必须完成相关工作，否则不予报

　　销。

　　二、差旅报销标准

　　1.所有差旅报销必须使用规范票据，否则不予报销。

　　2.交通费一律据实限额报销，目的地为宜城市，交通费按乘坐公共

　　汽车票价据实报销，市内交通费(的士费用)包干10元;乡镇内，乡镇间交通费以乘坐公共汽车票价据实报销，无的士费用;目的地为襄阳市及以上城市，交通以乘坐公共汽车票价据实报销，市

　　内交通主要以乘坐公交车为主，若需要乘坐的'士需以直线距离打表计程计时票据为准。

　　3.本校教职工多人同去同一目的地，市内交通费据实报销，不按人头重复计算。

　　4.出差人员未按审批出差路线绕道出差的，其绕道期间多开支的交通费和住宿费一切由个人自理。

　　5.出差人员出差期间因游览或非工作需要参观、走亲访友而开支的，一切由个人自理。

　　6.所有外出学习凭上级文件通知，并报校长审批后方可外出。学校只报销文件通知的金额，一切自费项目不予报销。

　　7.到襄阳市以外参加长期会议或被学校委派长期学习培训的人员与会或培训期间按教体局有关文件执行。

　　8.因职务评聘、学历培训、个人考证等为目的的各类学习培训外出，学校原则上不报销任何费用。

　　9.出差回校后一周内报销，每次填一张差旅单。出差前需预借现金要填好借条，经校长签字后领取。

　　10.自带交通工具的按公共汽车标准报销交通费，没有经过校长同意的，安全自己负责。

　　11.因特殊情况租用交通工具的参照教体局租用车辆规定执行。

　　12.教职工乘坐学校租用车辆进城的，不再单独报销个人任何交通费。

　　三、住宿费报销标准

　　1、宜城市内出差、学习、培训、会务一天内能来回的不报销住宿费，因连续多天确需住宿的按最高限额每天50元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

　　2.襄阳市内确因时间原因需提前或推迟一天到或回而住宿的，应提前向校长申请。按最高限额每天80元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

　　3.国培、省培、襄阳市培训、大学生顶岗教师培训以教体局文件为标准。国家包吃包住包交通，学校只报销培训人员从学校到集中点的交通费。对于培训时间超过一月的补助交通费，补助标准为一月100元包干(包括开学报道以及培训结束回校)。

　　4.教师因参加教研室组织大比武，大讲赛，说课等活动，若是学校集体活动已组织包车就餐等，不报销单独个人交通费住宿费。一人单独参与活动的交通费参照以上标准执行，住宿费参照以上标准执行，制作课件、购买相关材料费用必须事先汇报校长批准后方可执行，无批准者费用自理。

　　四.报销程序：由出差人填好差旅报销单，粘贴好票据及文件通知，由年级负责人签字证明，再由校长审批签字后到财务处报销。

　　五.说明：

　　1、出差均无伙食补助通讯费补助，此制度从讨论制定后执行。

　　2、制定本制度是为以后有制度可依，公正、公开、公平。

　　3、本校差旅费住宿费只为本校教职工服务。

　　4、此制度从____________年执行。

差旅费管理制度6

　　为压缩管理费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理规范化、制度化，根据财政部财文字（20xx）313号文件精神，结合本单位的具体情况，特制定本制度。

　　一、因公出差的办理程序

　　1、因公出差人员必须事先填写“出差审批单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经公司领导签署意见并批准后方可出差。“出差审批单”为借款和报销的依据。

　　2、出差人借款需持“出差审批单”填写“公司专用借款单”，经公司领导签批，财务部门核准后方可借款。

　　3、出差人员返回公司后，应在“出差审批单”中情况汇报一栏填写出差完成情况、并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，并在“出差审批单”任务完成情况栏中签署考核意见。

　　4、财务审核人员根据签有公司领导考核意见的“出差审批单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。

　　5、凡与原出差审批单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线，增加天数、人数、改乘交通工具需经公司领导签署意见后方可报销。

　　二、费用标准

　　1、对出差人员的差旅费报销，除往返的.车、船、飞机票费用外，补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，超支不补，勤俭节约”的原则；

　　2、对住宿费、市内交通费等实行按出差性质和人员级别分别制定标准（扣除在途时间以每天为标准计算）为：

　　（1）副总经理（包括总经理助理）可乘坐火车软卧或飞机；

　　（2）部门经理及高级职称人员可乘坐火车软卧；

　　（3）其他人员出差，一般应乘坐火车硬卧（硬座）、或长途客车。特殊情况需乘“软卧”或“飞机”应事先经总经理批准。在外地市区交通可乘“公交车”或“出租车”。乘“出租车”单程超过30元时，原则上不予以报销，应改乘长途汽车或火车。如携带所需工具及配件20公斤以上的，可乘坐“出租车”；

　　（4）长期驻矿（七天以上）从事技术服务人员（指直接从事劳务性服务，如地面验收、修理、较长时间内的下井服务）实行出差包干——即住宿费、伙食补助、本地市内交通费，共计130天。如另行报销长途车或出租车费时，扣减交通费20元天。如遇特殊情况，包干费不足时，应向总经理特殊申请，经核定后予以适当调整；

　　（5）其他因公出差人员（从事非劳务性服务），一般应本着节约、实用，能保证正常生活条件的原则，提倡住业务对口单位的招待所。

　　（6）住宿费在规定额度内实报实销，副总经理150元天、部门经理及高级职称人员120元天、其他人员100元天。因特殊情况住宿费超过规定额度时，应事先向总经理请示。伙食补助30元天。如陪同用户、外国人及公司领导带队多人集体出差并集体用餐，由公司报销餐费，不予以报销伙食补助。

　　（7）公司员工到本市远郊区县出差，如工作需要在当地住宿，给予餐补30元天，住宿费实报实销，标准参照第6条执行；如当天返回，餐费补助15元天。如要招待用户或协作单位人员共同用餐，应事前请示公司领导，凭票报销。

　　3、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经总经理同意）；

　　4、去往本市远郊区办事出差的人员，出差途中时间超过8小时，伙食补助费按餐费30元天标准补助。

　　5、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食、住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，住宿费用按实列支，伙食补助、市内交通费按前述标准予以补助。

　　6、出差人员的住宿费、伙食费、市内交通费，公司实行按天数包干，但必须取得实际有效发票，超标准的住宿费，超出部分由本人自理。

　　三、几点具体规定：

　　1、旅途中未住宿，不享受住宿费包干，只享受伙食，市内交通补助费。

　　2、

　　（1）、中午12时前离开本市按全天补助伙食费；

　　（2）、中午12时后离开本市按半天补助伙食费。

　　（3）、中午12时前抵达本市按半天补助伙食费；

　　（4）、中午12时后返抵本市按全天补助伙食费。

　　3、旅途中符合乘卧“硬卧”，（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。

　　4、出差人员乘坐长途汽车的，票价一般不得超过同目的地火车直快硬座票价的2倍，超过部分自理。

　　5、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，须经公司领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

　　6、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，财务部门签证时要加强对票据的审核，不是出差途中的费用不予签报。

　　7、乘坐交通工具的规定：公司领导（总经理、副总经理）可乘飞机，火车软卧（或软席）、轮船二等舱、出租车。其余人员可乘火车、轮船三等舱以下舱位，如因工作需要乘飞机，火车软卧或乘轮船二等舱位需经公司领导批准，方可报销。

　　8、出差人员乘座直达列车，没有铺位区别的，允许乘座软卧（或软席）。

　　9、驾驶员出差补助标准；司机外出按xx元/百公里补助，司机按车同领导及工作人员住同档次宾馆，因特殊情况不能按时返回，应说明情况经公司领导签署意见后，扣除2天往返时间、等候时间按每天==元给予伙食补助。

　　10、驾驶员外出行车途中的违章罚款一律不准报销。确需报销的，经公司领导签署意见批准后准予报销。

　　11、出差回公司应及时报帐或还款，出差时所借款项，前帐不清、后帐不借，延误工作责任自负，特殊情况由公司领导特批，对于没有公司领导批准财务人员擅自预借款项或报销的，追究财务经办人及负责人的责任。

　　12、本制度自发布之日起执行。

差旅费管理制度7

　　差旅费管理制度是企业运营中不可或缺的一部分，其主要作用在于规范员工的出差行为，控制企业的成本支出，确保资金的有效利用。它通过设定明确的报销标准和流程，防止资源浪费，同时保障员工在执行公务时的合法权益。

　　内容概述：

　　差旅费管理制度通常涵盖以下几个关键方面：

　　1、出差申请：规定员工出差前需提交的.申请流程，包括目的、时间、地点、预算等相关信息。

　　2、交通费用：明确各种交通工具的选择标准和报销额度，如飞机、火车、汽车等。

　　3、住宿费用：设定每日住宿标准，可能包括酒店等级、房间类型等。

　　4、餐饮补贴：设定每日餐饮补贴金额，或者根据实际情况报销。

　　5、其他费用：如通讯费、会议费、业务招待费等，需要详细说明报销条件。

　　6、报销流程：规定报销所需单据、审批程序和时间限制。

　　7、违规处理：对于违反制度的行为，设定相应的处罚措施。

差旅费管理制度8

　　一、目的

　　为保证公司出差人员圆满完成工作,并贯彻高效、勤俭节约的原则,特制定本规定。

　　二、适用范围

　　本规定差旅费是指公司员工在因公出差期间发生的车(机)票、交通费、住宿费、途中应酬费和伙食补助等相关费用。

　　三、管理原则

　　差旅费一律纳入各部门预算管理,各部门应根据本部门工作计划分别就本部门的差旅费编制标准预算。

　　四、审批权限及支出标准

　　1、审批权限:出差借款与报销审批权限按公司制度规定的借款/报销审批权限执行(见《审批权限表》)。

　　2、乘车标准:

　　行政级别交通工具

　　飞机火车轮船长途汽车

　　副总裁以上级别(含)商务舱/经济舱软卧头等舱据实报销

　　部门总监经济舱软硬卧、硬座二等舱据实报销

　　其它人员特批硬卧、硬座三等舱据实报销

　　备注:表中所述'特批'系指由其主管上级(即直接审批领导)批准。

　　3、住宿标准:

　　a、员工出差地区有公司签约酒店的,应通过行政部在签约酒店预定住房,如无签约酒店的地区,需经行政部协调办理酒店住宿。

　　b、部门总监以下级员工原则上需选择连锁商务型酒店入住,如:如家快捷酒店。

　　c、同性两人或两人以上出差前往同一地点办事的,应安排一同住宿,两人住宿费按一人标准报销。

　　4、交通费标准:(另行通知)

　　5、伙食补助标准:(另行通知)

　　五、具体规定

　　1、出差期间的招待费规定

　　a、出差期间的招待费包括工作用餐、招待客户支出、为客户购买礼品或招待客户娱乐。

　　b、若出差人员外出用餐、招待客户用餐或招待客户娱乐应扣减当日补助。

　　c、出差期间为客户购买礼品超过300元应附购买礼品的小票。

　　2、带车出差或由接待单位提供交通工具的规定

　　a、自带车出差或由接待单位提供交通工具的,一律不得报销市内交通费。

　　b、自带车包括外租车辆、私人车辆、公司公用车辆。

　　c、外租车辆出差的需提供租车合同方能报销;因业务需要架私人车辆出差的由直接领导审批可据实报销;带公司公用车辆出差的需附行政部的派车单复印件据实报销。

　　3、员工到外地培训、到公司所属分公司出差的规定

　　a、员工到外地参加公司规定的培训,若公司与培训单位签订食宿协议,由公司或培训单位负责食宿支出的,员工不享受伙食补助;若员工自理伙食费支出,则按公司标准发给伙食补助。

　　b、员工到公司所属公司出差,当地提供用餐条件的,免除伙食补助。

　　六、报销规定

　　1、报销人员应在出差回来的当月持整理好的.单据就此次出差发生的相关费用到财务部进行报销,同时冲减出差发生的借款,报销时间同员工日常费用报销时间,如在规定的报销期间内没有报销应提出说明,否则财务部有权对此次出差发生的借款在该员工当月的工资中扣回。

　　2、申请伙食补助的规定

　　出差人员申请伙食补助,应是一个完整出差行程,如出差行程为旅程:北京--上海--广州,返程:广州--北京,如报销人员不能提供一个完整行程的原始单据,空缺行程所对应的伙食补贴应经部门主管副总裁或总经理特批方可发放,否则不予发放。

　　3、报销凭证的要求

　　a、原始凭证的要求:报销人员应提供真实、合法、完整的原始凭证,往返的车票(机票)应与出差期间相对应。出差期间的其他票据都应在出差时间段之内。例如从北京到上海出差,出差时间从20xx年12月3日到20xx年12月10日结束,这次出差所报销的票据不能超出开始和结束时间。否则财务部有权拒收。

　　b、凭证提交的要求:各项费用的原始单据应按照类别的不同分别进行粘贴,粘贴时请按照从左到右的顺序粘贴。例如从北京到上海出差,分别发生机票、交通费、住宿费、业务招待费等,应按照机票和交通费为一类、住宿为一类、业务招待费为一类,分别粘贴在不同的a4纸上。

　　c、对于出差期间给予的差旅费补助,需要提供相应金额的发票方可进行报销(提供发票不限出差当地的发票,可以提供本地的发票)。

　　七、本办法由公司财务部负责解释。

　　八、本办法自自公布之日起开始执行,原公司有关差旅费的管理规定废止。

差旅费管理制度9

　　一、总则

　　1、为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销程序和标准，提高工作效率，结合公司实际情况，特制订《差旅费报销制度》。

　　2、本制度规定的出差是指公司员工因公，保证出差人员工作与生活的需要。本制度适用公司所有员工。

　　二、出差审批

　　1、出差人员应填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。

　　2、出差审批权限：

　　(a) 副总经理出差由总经理审批;

　　(b) 部门负责人出差由分管副总经理或总经理审批;

　　三、差旅费支出内容及标准

　　(一)差旅费报销内容：公司员工出差报销的差旅费包括在途交通费、住宿费、生活补助、通讯费等。

　　(二)往返出差地点交通费标准

　　1、乘坐交通工具：员工往返出差地点一般乘坐火车或汽车，需乘坐飞机时，应在出差审批表中注明，经批准后方可乘坐。未经批准，乘坐者超出部分由自己负担。

　　2、在途交通费：出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的，或连续乘坐8小时以上的，应乘卧铺。

　　工作人员出差，事先经领导批准就近探亲办事者，其绕道车、船、住宿等费用自理，同时不发放绕道和在家期间的`出差补贴。

　　3、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐出租车时需在票据背面

　　注明起止地点和情况说明，核实后予以报销。

　　(三)住宿及补贴标准

　　1、出差天数。出差天数以往返车、船票或飞机票时间为准，所乘交通工具晚点时，以实际出发或往返时间为准。出差天数以中午12：00为界限，以车、船票的时间为准。出发时间在12：00以前的，出差天数为一天，反之为半天。出差返回时间在22：00前的(以票面时间为准)，第二天照常上班;出差返回时间超过22：00而未超过次日6：00的，第二天休息半天。

　　2、住宿费：住宿费参照地区标准给予报销，住宿费按实际住宿天数平均计算，以车、船票时间为准。

　　3、出差补贴：出差补贴为员工在出差地的就餐补助。

　　餐费计算方法为:

　　一天按三餐计算，早餐按标准补贴的20%，午餐和晚餐各按标准补贴的40%。

　　早晨8：00前出差补贴早餐;

　　中午13:00以后回单位补贴午餐;

　　下午19：00后回单位补贴晚餐(以车票、机票载明的时间为准)。

　　出差补贴、住宿费标准参见下表：

　　差旅费标准住宿费伙食补助

　　市内交通补助中层员工中层员工中层员工

　　特殊地区 500 320 80 65 50 50 其他地区 400 250 60 50 50 50

　　四、报销程序

　　1、报销人把与差旅费相关的所有票据全部粘贴在差旅费报销单的后面，所有票据应整洁、无涂改、粘贴整齐，报销内容填写正确。

　　2、报销人持《出差审批单》和粘贴、计算完整的报销单据经部门负责人审核后，到财务部由财务人员按公司有关规定进行复核，《出差审批单》粘贴于报销单后面，作为报销的附件。

　　3、持财务人员审核完毕后的有关单据交总经理或分管副总经理审批;

　　4、报销人全部审核完毕后到出纳人员进行报销。

　　五、其他情况

　　1、外出学习统一安排食宿的，据实报销，不再领取出差补贴(科研人员外出工艺交接除外)。

　　2、本制度解释权在财务部。

差旅费管理制度10

　　一、差旅原则

　　1.全体职工员工必须服从上级及本单位外差工作安排，单位同意后方为因公出差。

　　2.因公出差享受差旅费用报销。

　　3.凡因公务、学习、培训、会务等出差必须填写派差审批单，报分管院长、院长批准后方可离院。

　　4.出差人员的差旅费，按交通费限额凭票据报销，住宿费限额凭票据报销。

　　5.因公出差，学习，培训等公务活动必须完成相关工作，否则不予报销。

　　二、差旅报销标准

　　1.所有差旅报销必须使用规范票据，否则不予报销。

　　2.交通费一律据实限额报销（到省外出差需乘坐火车的，根据文件要求予以报销）。

　　3、中途伙食补助：乡级到村级出差的，补助伙食补助10元/每天；到县级出差的，补助伙食补助30元/每天；到市级及以上地区出差的，补助伙食补助100元/每天（对提供食宿的只补助会议两头两天的伙食补助）。

　　4、市内交通费：县内出差（往返）20元/每人每天，省内交通费40元20元/每人每天；省外交通费80/每人每天。

　　5.职工多人同去同一目的地，市内交通费据实报销，不按人头重复计算。

　　6.出差人员未按审批出差路线绕道出差的.，其绕道期间多开支的交通费和住宿费一切由个人自理。

　　7.出差人员出差期间因游览或非工作需要参观、走亲访友而开支的，一切由个人自理。

　　8.所有外出学习凭上级文件通知，并报院长审批后方可外出。只报销文件通知的金额，一切自费项目不予报销。

　　9.到平凉市以外参加长期会议或被学校委派长期学习培训的人员与会或培训期间按教体局有关文件执行。

　　10.因职务评聘、学历培训、个人考证等为目的的各类学习培训外出，原则上不报销任何费用。

　　11.出差回后一周内报销，出差时需携带公务员卡，每次填一张差旅单，经院长签字后报销。

　　12.自带交通工具的按公共汽车标准报销交通费，没有经过院长同意的，安全自己负责。

　　13.因特殊情况租用交通工具的参照租用车辆规定执行。

　　14.职工乘坐单位租用车辆的，不再单独报销个人任何交通费。

　　三、住宿费报销标准

　　1、县级（四类地区、三类地区）出差、学习、培训、会务一天内能来回的不报销住宿费，因连续多天确需住宿的按最高限额每天280元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

　　2.市级（二类地区）按最高限额每天310元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

　　3.省级（一类地区）按最高限额每天330元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

　　四、报销程序：

　　由出差人填好差旅报销单，粘贴好票据及文件通知，由分管领导签字后，再由校长审批签字后到财务处报销。

　　五、说明：

　　1、制定本制度是为以后有制度可依，公正、公开、公平。

　　2、本院差旅费报销只为本院教职工服务。

　　3、此制度从20xx年1月1日执行。

差旅费管理制度11

　　1、总则

　　为规范公司出差行为，提升工作效率，加强差旅费及有关费用开支的控制与管理，特制定本制度。

　　2、出差管理

　　2.1出差的申请、记下及报销时限

　　2.1.1员工出差应填写“出差申请表”，“出差申请表”必需具体填写出差任务、出差地点，公司特殊委派的出差及参观学习还应填写出差所要达到的目的。

　　2.1.2出差期限由派遣负责人视业务需要支配，由分管领导核定。

　　2.1.3出差人员凭核准的“出差申请表”向财务部借支相应数额的备用金，按审批流程签批后支取。

　　2.1.4 员工出差以及返回公司，应到综合部办理记下。

　　2.1.5 员工出差返回公司后应在3个工作日内及5个工作日内限时报销。凡超过报销时限的，按日加收0.05%的`罚息并由经办人写出书面说明，报总经理或总经理授权人签署看法后赋予报销。

　　2.2出差审批权限

　　2.2.1普通员工出差由分管领导审核，派遣长久驻外人员应报总经理或董事长审批。

　　2.2.2部门经理助理以上人员出差由总经理或董事长审批。

　　2.2.3销售人员异地出差，应电话向销售经理申请，并由经理支配行政人员代办出差申请和出差审批。

　　2.3出差交通工具

　　2.3.1公司领导出差可使用公司车辆，其他人员在发生紧张、重要事务时可申请使用本公司车辆。

　　2.3.2员工出差以乘坐火车、汽车、轮船为主，普通员工不得乘坐飞机，公司领导在事务紧张或路程较远状况下，经总经理审批后可乘坐飞机。

　　3、差旅费管理方法

　　3.1暂时出差

　　3.1.1出差纪律

　　3.1.1.1 暂时出差普通指出差地在合肥市以外，如出差地在长丰、肥东、肥西，且当日不能回合肥市的也可视为暂时出差。

　　3.1.1.2 员工出差未按规定乘坐交通工具的，费用超支部分由个人担当。

　　3.1.1.3 出差路线的挑选以最佳路线为准，如出差人员绕道到旅游地或回家，绕道部分的车船费由个人担当。

　　3.1.1.4 出差途中，出差人员因病或其它不行抗力缘由不能按期回公司，应电话申请延期，不得因私事借故延伸出差时光，否则，除不报销差旅费外，同时视情节轻重赋予处罚。

　　3.1.2差旅费补助

　　3.1.2.1员工出差，除车、船、飞机等交通费外，住宿费、误餐费、市内交通费和其它杂费采取包干制，补助标准详见表一《员工差旅费补助标准一览表》。

　　3.1.2.2 上述3.1.2.1条款中市内交通费指出差地市内交通车票费，在第3条款“差旅费管理方法”中，市内交通费含义相同。

　　3.1.3差旅费报销的有效凭证

　　3.1.3.1 乘坐火车、汽车、轮船应出具铁路局、汽车公司、轮船公司印制的车船发票。

　　3.1.3.2 住宿应有宾馆填制的服务业发票，收据不得作为报销凭证。

　　3.1.3.3 车船及住宿发票要与出差时光、出差地点相吻合。

　　3.1.3.4 车船及住宿发票走失，应由个人写出书面说明，经部门领导或同行人证实后方可报销，否则个人负担走失部分的费用。

　　3.1.4住宿费包干管理

　　3.1.4.1住宿费按出差人员实际住宿天数发放补助，补助标准见《员工差旅费补助标准一览表》。延续乘车超过8小时并在车上过夜，乘坐火车硬座按以下标准发放补贴:特快补助10元/夜，直快补助20元/夜，慢车补助30元/夜；乘坐硬卧按乘坐硬坐的60%发放；乘坐汽车根据慢车补助30元/夜的标准发放。销售人员不执行此项规定。

　　3.1.4.2住亲戚伴侣家或其它方式自行解决住宿的，按住宿标准的60%发放。

　　3.1.4.3出差参观、学习、考察，由主办单位或受访单位统一支配住宿的，假如收取费用可据实报销，如不收取费用则不再补助、报销住宿费。

　　3.1.5误餐费包干管理

　　3.1.5.1员工出差误餐费按实际天数计发，不满一天按半天计算。

　　3.1.5.2 员工如已享受出差误餐费，不再享受正常上班误餐费。

　　3.1.5.3 员工出差期间绕道回家不计发误餐费。

　　3.1.5.4 外出学习、培训，误餐费按50%执行。

　　3.1.5.5 出差期间如因业务缘由需要款待业务单位，须事先电话请示有关领导。回公司后再补办审批手续，同时按每百元业务款待费扣减个人误餐补助10元。否则，财务不予报销。

　　3.1.6市内交通费及其他杂费包干管理

　　3.1.6.1 出差期间市内交通费及其它杂费按实际天数计发，不满一天按半天计算。

　　3.1.6.2 自带公司车辆出差，不补助市内交通费及其它杂费。

　　3.1.6.3 员工出差绕道回家不补助市内交通费及其它杂费。

　　3.1.6.4 外出参观、学习按标准的50%执行。

　　3.1.7其他规定

　　3.1.7.1 公司领导一人单独出差，住宿费可在规定标准的基础上提升50%。

　　3.1.7.2 普通员工与公司领导随行，有一人可按公司领导标准享受补助。

　　3.1.7.3 普通员工出差如住宿费实报实销，误餐费、市内交通费及其它杂费按对应标准的50%执行。

　　3.1.7.4 因工作需要全程伴随外单位人员出差，经总经理或总经理授权人批准后可据实报销，但伴随人员不再享受各种补助。

　　本规定由综合部制定，报总经理审批后生效执行。修正时亦同。

差旅费管理制度12

　　为加强差旅费用管理，在保证出差人员工作和生活需要的前提下，本着勤俭节约、艰苦奋斗的原则，结合VN项目实际情况，特制定本办法。

　　一、交通费等级标准和住宿费及出差补助标准

　　出差人员交通费实行按乘坐标准凭据报销;住宿费实行限额内凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。伙食补助费和市内交通费实行包干的办法，按出差的自然(日历)天数计发;通讯费凭据按实报销。

　　二、交通费开支办法

　　1、员工出差乘坐交通工具标准必须严格按附表1相关规定执行，实行凭据按实报销的办法。因超过乘坐标准而增加的部分自理，不予报销。

　　2、乘坐火车，连续乘车时间超过4小时的，可购同席卧铺票。

　　3、员工出差乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经审批人批准方可乘坐飞机。

　　4、员工长途出差，原则上不得乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经审批人批准后，方可报销。长途汽车票尽量用电脑打印的汽车票，少用定额汽车票。

　　5、出差人员自行降低乘坐标准的，其差价不奖励给个人。

　　6、交通费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及原因，并经审批人签字同意，否则不予报销。

　　三、市内交通费包干办法

　　1、员工出差期间，市内交通费按每人每天发10元包干使用，不再凭据报销市内交通费。

　　2、外地出差期间，若遇特殊紧急情况，并经审批人批准后可乘坐出租车。凡发生出租车费用时不再实行市内交通费包干办法，凭据报销。

　　3、出差到本市各县区镇乡的交通费不实行包干，凭据报销;原则上在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。

　　4、自带交通工具的出差人员不报销市内交通费，也不实行包干办法。

　　四、住宿费开支办法

　　1、员工出差期间的住宿费按附表1所规定的限额内凭据报销。实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销。出差期间无住宿发票的，一律不予报销住宿费。

　　2、同一次出差期间同类地区(住宿费标准相同的地区)可以平均计算日住宿费。

　　3、出差到公司设有办事处的目的地不再报销住宿费用(特殊情况除外)。

　　4、员工外出开会，由会议主办单位统一安排住宿的，凭据报销住宿费。

　　5、随住宿发票收取的取暖费、空调费、治安费、城市建设费、教育附加费、人身保险费等住宿费以外的费用，与住宿费一并计算。

　　6、员工出差由接待单位免费接待的，不予报销住宿费。

　　7、住宿费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及原因，并经审批人签批同意，否则不予报销。

　　五、出差人员的伙食补助

　　1、按表1所规定的定额标准，以出差自然(日历)天数计算，计发员工出差期间的伙食补助，不再报销相关的费用。

　　2、员工出差过程中由公司负责吃住的，不再报销伙食补助费。

　　3、在出差期间，若有参与宴请客户的`，则根据实际情况不再给予或减半给予伙食补助。

　　六、项目建设期间的生活补助费

　　在VN项目建设期间，公司可租用民房作为临时生活办公用房，在此期间，可给予相关项目管理人员一定额度的生活补助费，具体额度结合当地生活水平并参照出差人员伙食补助标准确定，并经总经理批准后执行。

　　七、出差审批和差旅费报销审批流程

　　1、员工出差由总经理审批，相关差旅费报销的签批手续按《VN项目筹建期间开办费管理制度》中的审批流程和核销流程条款执行。

　　2、因工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序批准后，到财务部门预借差旅费。

　　3、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单、“出差明细清单”和“出差日志”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销，无“出差明细清单”和“出差日志”的财务不予报销。

　　八、差旅费管理

　　(一)加强对备用金和预借款项的管理和监督。

　　公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据内容填写齐全，完整的经审批人签批的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。原则上借款上前款不清，后款不借。借款人应在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门核销。对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金，若超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二;三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。

　　(二)加强差旅费核销管理。

　　1、员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部可从借款人的当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。

　　2、对违反规定用途和不符合开支标准的支出以及超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部不予报销，并有权对原始单据涉及的员工出差居住地酒店进行直接查询，如发现有虚假行为，公司将按情节轻重处罚。

　　(三)加强原始凭证的审核。

　　1、原始凭证应具备的内容：(1)、凭证名称;(2)、填制凭证的日期;(3)、填制凭证单位的名称或填制人的姓名;(4)、经办人的签名或盖单;(5)、接受凭证的单位名称;(6)、经济业务的内容;(7)、数量、单价和金额;(8)、各种的发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单;对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款

　　业务的要加盖本单位财务专用单。

　　2、对原始凭证的技术性要求：

　　(1)、凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。

　　(2)、购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。

　　(3)、支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。

　　(4)、职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。收回款项时应另开收据，不得退还原借款借据。

　　(5)、凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新补正。

　　九、差旅费的核算

　　差旅费在长期待摊费用--开办费的三级科目差旅费中列支。

　　十、报告与监督检查

　　差旅费的报告与监督制度按《VN项目筹建期间开办费管理制度》有关规定执行。

　　十一、其他

　　1、本办法经总经理批准，上报董事会备案后，于20xx年1月1日起执行。

　　2、本办法解释权属VN项目筹建部。

差旅费管理制度13

　　一、本方法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。

　　二、出差旅费分交通费、膳宿费及特殊费三项：

　　1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。

　　2、膳宿费系指餐费及住宿费。

　　3、特殊费系指因公支付邮电或款待费等。

　　三、员工因公出差，应事先填写员工出差申请单，经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差，如因事情紧急而未准时填表，须事先由部门负责人口头报告总经理，等返回公司后，应马上补办手续，员工出差报支表的处理程序如下：

　　1、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门负责人审批后呈报总经理批准。

　　2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。

　　3、出差人返回后7日内应填写差旅报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总裁批准，由财务部在报销时冲销预支数。

　　四、差旅费按业务需要按岗位职务分成如下：略

　　五、其他

　　1、公司员工出差期间，确因工作需要宴请时，需经事业部总经理核准，依票据实报实销，同时取消当日伙餐费补助。

　　2、不同级别人员一同出差，差旅费标准一般按领导指示标准执行，并坚持从众、节约原则。

　　3、公司员工出差期间，因巡游或非工作需要的.参观而开支的一切费用，由个人自理。

　　六、附则

　　1、本制度由运营事业部起草;

　　2、本制度解释权修订权归运营事业部;

　　3、本制度经总裁审批下发后执行;

　　4、若本制度与以往制度存在异议，以本制度为准;

　　5、本制度自下发之日起执行。

差旅费管理制度14

　　1.总则

　　为规范公司出差行为，提高工作效率，加强差旅费及有关费用开支的掌握与管理，特制定本制度。

　　2.出差管理

　　2.1出差的申请、登记及报销时限

　　2.1.1员工出差应填写出差申请表，出差申请表必需具体填写出差任务、出差地点，公司特殊委派的出差及参观学习还应填写出差所要达到的目的。

　　2.1.2出差期限由派遣负责人视业务需要支配，由分管领导核定。

　　2.1.3出差人员凭核准的出差申请表向财务部借支相应数额的备用金，按审批流程签批后支取。

　　2.1.4员工出差以及返回公司，应到综合部办理登记。

　　2.1.5员工出差返回公司后应在3个工作日内(本市业务)及5个工作日内(市外业务)限时报销。凡超过报销时限的，按日加收0.05%的罚息并由经办人写出书面说明，报总经理或总经理授权人签署意见后赐予报销。

　　2.2出差审批权限

　　2.2.1一般员工出差由分管领导审核，派遣长期驻外人员应报总经理或董事长审批。

　　2.2.2部门经理助理以上人员出差由总经理或董事长审批。

　　2.2.3销售人员异地出差，应电话向销售经理申请，并由经理支配行政人员代办出差申请和出差审批。

　　2.3出差交通工具

　　2.3.1公司领导出差可使用公司车辆，其他人员在发生紧急、重要事务时可申请使用本公司车辆。

　　2.3.2员工出差以乘坐火车、汽车、轮船为主，一般员工不得乘坐飞机，公司领导在事务紧急或路程较远状况下，经总经理审批后可乘坐飞机。

　　3.差旅费管理方法

　　3.1临时出差

　　3.1.1出差纪律

　　3.1.1.1临时出差一般指出差地在合肥市以外，如出差地在长丰、肥东、肥西，且当日不能回合肥市的也可视为临时出差。

　　3.1.1.2员工出差未按规定乘坐交通工具的，费用超支部分由个人担当。

　　3.1.1.3出差路线的选择以最佳路线为准，如出差人员绕道到旅游地或回家，绕道部分的'车船费由个人担当。

　　3.1.1.4出差途中，出差人员因病或其它不行抗力缘由不能按期回公司，应电话申请延期，不得因私事借故延长出差时间，否则，除不报销差旅费外，同时视情节轻重赐予惩罚。

　　3.1.2差旅费补助

　　3.1.2.1员工出差，除车、船、飞机等交通费外，住宿费、误餐费、市内交通费和其它杂费实行包干制，补助标准详见表二《员工差旅费补助标准一览表》。

　　3.1.2.2上述3.1.2.1条款中市内交通费指出差地市内交通车票费，在第3条款差旅费管理方法中，市内交通费含义相同。

　　3.1.3差旅费报销的有效凭证

　　3.1.3.1乘坐火车、汽车、轮船应出具铁路局、汽车公司、轮船公司印制的车船发票。

　　3.1.3.2住宿应有宾馆填制的服务业发票，收据不得作为报销凭证。

　　3.1.3.3车船及住宿发票要与出差时间、出差地点相吻合。

　　3.1.3.4车船及住宿发票丢失，应由个人写出书面说明，经部门领导或同行人证明后方可报销，否则个人负担丢失部分的费用。

　　3.1.4住宿费包干管理

　　3.1.4.1住宿费按出差人员实际住宿天数发放补助，补助标准见《员工差旅费补助标准一览表》。连续乘车超过8小时并在车上过夜，乘坐火车硬座按以下标准发放补贴：特快补助10元/夜，直快补助20元/夜，慢车补助30元/夜;乘坐硬卧按乘坐硬坐的60%发放;乘坐汽车根据慢车补助30元/夜的标准发放。销售人员不执行此项规定。

　　3.1.4.2住亲戚朋友家或其它方式自行解决住宿的，按住宿标准的60%发放。

　　3.1.4.3出差参观、学习、考察，由主办单位或受访单位统一支配住宿的，假如收取费用可据实报销，如不收取费用则不再补助、报销住宿费。

　　3.1.5误餐费包干管理

　　3.1.5.1员工出差误餐费按实际天数计发，不满一天按半天计算。

　　3.1.5.2员工如已享受出差误餐费，不再享受正常上班误餐费(按出差天数扣除)。

　　3.1.5.3员工出差期间绕道回家不计发误餐费(绕道时间超过1天以上的，耽搁时间按事假处理，期间内的全部费用在报销时扣除)。

　　3.1.5.4外出学习、培训，误餐费按50%执行。

　　3.1.5.5出差期间如因业务缘由需要款待业务单位，须事先电话请示有关领导。回公司后再补办审批手续，同时按每百元业务款待费扣减个人误餐补助10元。否则，财务不予报销。

　　3.1.6市内交通费及其他杂费包干管理

　　3.1.6.1出差期间市内交通费及其它杂费按实际天数计发，不满一天按半天计算。

　　3.1.6.2自带公司车辆出差，不补助市内交通费及其它杂费。

　　3.1.6.3员工出差绕道回家不补助市内交通费及其它杂费。