业务管理制度

时间：2025-12-04 14:25:58 好文我要投稿

业务管理制度（优秀）

　　在当今社会生活中，人们运用到制度的场合不断增多，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。制度到底怎么拟定才合适呢？以下是小编帮大家整理的业务管理制度，欢迎阅读与收藏。

业务管理制度（优秀）

业务管理制度1

　　第一章总则

　　第一条为进一步规范盛屯矿业集团股份有限公司（以下简称“公司”）外汇套期保值业务，防范国际贸易业务中的汇率风险，保证汇率风险的可控性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等国家相关法律法规及《公司章程》、公司《财务管理制度》等有关规定，结合公司实际经营情况，特制定本制度。

　　第二条本制度所称外汇套期保值业务是指为满足正常生产经营需要，在银行办理的规避和防范汇率或利率风险的外汇套期保值业务，包括远期结售业务、掉期业务、互换业务、期权业务及其他外汇衍生产品业务等。

　　第三条本制度适用于公司及其下属全资子公司、分公司，控股子公司参照执行。

　　第二章外汇套期保值业务操作原则

　　第四条公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有外汇交易行为均以正常经营业务为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的。

　　第五条公司进行外汇套期保值业务只允许与具有外汇套期保值业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。公司境外子公司还应当依法参照当地交易法规和习惯执行。未经公司同意不得开展外汇套期保值业务。

　　第六条公司进行外汇套期保值业务必须基于公司的外币收、付款预测，外汇套期保值业务合约的外币金额不得超过外汇收支的预测金额，外汇套期保值业务的交割期间需与公司业务的实际执行期间相匹配。

　　第七条公司应当以其自身名义设立外汇套期保值业务交易账户，不得使用他人账户进行外汇套期保值业务。

　　第八条公司应当具有与外汇套期保值业务保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行外汇套期保值业务，且严格按照审议批准的外汇套期保值业务，控制资金规模，不得影响公司正常经营。

　　第三章外汇衍生品业务的审批权限

　　第九条公司开展外汇套期保值业务须办理相关审批程序后方可行。

　　第十条公司开展外汇套期保值业务的审批权限如下：

　　（一）公司连续12个月开展外汇衍生品业务累计金额未超过公司最近一年经审计净资产50%的'，由董事会审批。

　　（二）公司连续12个月开展外汇衍生品业务累计金额超过公司最近一年经审计净资产50%的，由股东大会审批。

　　（三）公司每年外汇套期保值业务任何时点最高交易余额，由董事会在审议年度外汇套期保值业务计划时确认，并按规定提交股东大会。

　　公司董事会授权公司总经理或其授权人批准日常外汇套期保值业务方案及签署外汇套期保值业务相关合同。公司董事会授权总经理或其授权人负责外汇套期保值业务的运作和管理，并在授权范围内负责签署相关协议及文件。

　　第四章管理组织设置与职责

　　第十一条总经理负责组织建立外汇套期保值业务领导小组，由该领导小组行使外汇套期保值业务管理职责，总经理或其授权人负责签署相关协议及文件；小组成员包括：总经理、副总经理、财务负责人、市场部负责人、内控部负责人与外汇套期保值业务有关的其他人员。

　　第十二条外汇套期保值业务领导小组的职责为：

　　（一）负责对公司从事外汇套期保值业务进行监督管理。

　　（二）负责召开外汇套期保值业务领导小组会议，制订年度外汇套期保值业务计划，并提交董事会审议。

　　（三）负责审定公司外汇套期保值业务管理工作的各项具体规章制度，决定工作原则和方针。

　　（四）负责交易风险的应急处理。

　　（五）负责向董事会提交年度报告和下年度工作计划。

　　第十三条部门职责及责任人：

　　（一）财务部是外汇套期保值业务经办部门，负责外汇套期保值业务的可行性分析及计划制订、资金筹集、业务操作及使用监督。财务总监为责任人。

　　（二）内控部负责审查外汇套期保值业务的实际操作情况，资金使用情况、盈亏情况及制度执行情况等，内控部门负责人为责任人。

　　（三）市场部是外汇套期保值业务的配合及申请部门，负责提供与未来收付汇相关的基础业务信息和资料。分管采购、销售相关业务的总经理或其授权人负责结合采购和销售定价策略中的外汇汇率测算情况，向财务部提出外汇衍生品的套期锁汇价格区间申请，公司市场部负责人为收付汇及相关基础资料提供的责任人。

　　（四）董事会秘书办公室负责根据中国证监会、上海证券交易所的要求及时进行信息披露，董事会秘书为责任人。业务过程中，触发到《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所法律法规等要求的事项，业务负责人需及时报送董事会秘书办公室。

　　第五章业务管理与内部操作流程

　　第十四条公司财务部以稳健为原则，制订外汇汇率衍生产品的交易方案，经总经理或其授权人审核后方可实施。财务部负责管理各经营单位外汇交易的需求、额度。报外汇套期保值业务领导小组审核，各经营单位在经审核过后的权限内操作。财务部对经营单位外汇套期保值业务进行监督、稽核等工作。

　　第十五条公司外汇套期保值业务的内部操作流程：

　　（一）各经营单位提出外汇套期保值业务的申请并经有权审批人审批后，提交至授权操作部门。

　　（二）各级授权操作部门负责外汇套期保值业务的具体操作，通过外汇市场调查、对外汇汇率的走势进行研究和判断，对拟进行的外汇交易的汇率水平、外汇金额、交割期限等进行分析，提出外汇套期保值操作方案。

　　（三）各级授权操作部门根据交易计划，向金融机构进行询价。

　　（四）各级授权操作部门依据外汇衍生产品市场的每日行情以及各金融机构报价信息，进行比价，在自身的权限范围内，提交有权审批人审批后确定交易。超出自身的权限范围，则需提交至财务负责人审批后方可确定交易。

　　（五）公司财务部应当要求合作金融机构定期向公司提交交易清单，并在每笔人民币交割到期前及时通知和提示交割事宜。

　　（六）公司财务部应当对每笔外汇交易进行登记，检查交易记录，及时跟踪交易变动状态，妥善安排交割资金，严格控制，杜绝交割违约风险的发生。

　　（七）公司内控部应当定期或不定期对外汇套期保值业务的实际操作情况，资金使用情况及盈亏情况进行审查。

　　第六章信息隔离与措施

　　第十六条参与公司外汇套期保值业务的所有人员及合作的金融机构须遵守公司的保密制度，未经允许不得泄露公司的外汇套期保值业务方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司外汇套期保值业务有关的信息。

　　第十七条公司外汇套期保值业务操作环节相互独立，相关人员相互独立，并由公司内控部负责监督。

　　第七章内部风险报告制度及风险处理程序

　　第十八条在外汇套期保值业务操作过程中，公司财务部应按照公司与金融机构签署的协议中约定的交易金额、价格与公司实际外汇收支情况，及时与金融机构进行结算。

　　第十九条当汇率发生剧烈波动时，财务部应及时进行分析，并将有关信息及时上报外汇套期保值业务领导小组及相关人员，由领导小组判断后下达操作指令。

　　第二十条财务部应保证按照外汇套期保值业务领导小组要求实施具体操作并随时跟踪业务进展情况；内控部应认真履行监督职能，发现违规情况立即向总经理报告，并同时向董事会报告；公司总经理及领导小组成员应立即商讨应对措施，提出解决方案。

　　第八章信息披露

　　第二十一条公司应当按照相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》等的有关规定，及时披露外汇衍生品业务信息。

　　第九章附则

　　第二十二条本制度未尽事宜，按国家有关法律法规和《公司章程》、公司《财务管理制度》的规定执行。

　　第二十三条本制度由公司董事会负责解释。

　　第二十四条本制度由董事会制订并修改，经董事会审议通过之日起生效。

业务管理制度2

　　一、业务员薪资构成：

　　1、业务员的薪资由底薪、补贴、提成及年末奖金构成;

　　2、薪资发放：

　　①每月发放底薪+补贴

　　②提成每个季度发放一次

　　③年末奖金年底发放

　　二、业务员底薪及补贴设定：

　　1、业务员的任务底薪为3000元/月，业务员工资实行完成任务比例发放制度。即当月完成任务的`70%，即当月发放工资为3000元/月×70%=2100元。.工资不低于最低生活标准1720元。连续3个月销售额平均值不能完成销售任务，则视为业务员能力不合格，转综合管理部自动离职。考核月份为每年度的2月至11月。其余时间发放3000元底薪。2、业务员试用期为2个月，试用期工资为任务底薪的60%，即1800元。试用期合格签订正式劳动合同。

　　3、补贴：

　　交通补贴：按乘坐公共汽车为标准实报实销;

　　通讯补贴：100元/月，试用期内业务员不享受通讯补贴。

　　伙食补贴：100元/月，试用期内业务员不享受伙食补贴

　　三、提成制度

　　1、提成方案：仿古建材类产品按销售额的8%计算仿古四合院类建筑产品按照3%提成。

　　2、提成结算方式：按季度结算，货款未收回部分暂不结算，直至货款全部回收。

　　3、提成考核：任务内销售额按仿古建材类产品8%，仿古四合院类建筑产品按3%提成，超额完成部分，按任务内销售额的提成比例增加2%提成。

　　4、提成计算方法：

　　销售提成=净销售额x销售提成百分比净销售额=当期销售金额—当期费用年末奖金=年销售净总额x0.5%

　　四、激励制度

　　为活跃业务员的竞争氛围，提高业务员的积极性，创造冲锋陷阵式的战斗力，特设三种销售激励方法：

　　1、月销售冠军奖，每月从销售人员中评选出一名月销售冠军，给予1000元奖励;

　　2、季度销售冠军奖，每季度从销售人员中评选出一名季度销售冠军，给予20xx元奖励;

　　3、年度销售冠军奖，每年从销售人员中评选出一名年销售冠军，给予3500元奖励;

业务管理制度3

　　一、管理体制

　　1、学校的收支管理工作原则上实行“统一领导、集中管理”的管理体制。

　　2、学校收支实行校长负责制。

　　校长全面领导学校的财务工作；学校成立财经领导小组，组织和协调学校的财经工作。

　　3、学校必须单设立财务在校长的领导下，统一管理学校的各项财务工作，不得在财务处之外，设立同级财务机构。

　　4、学校财会业务接受学校的统一领导，遵守和执行学校统一制定的财务规章制度，定期向学校等上级部门报送财会报表，并接受财务监督和检查。

　　5、学校开设银行帐号须由校级财务机构申报，并经主管部门和财政部门批准，可以到银行开设基本结算帐户。

　　二、管理办法

　　（一）、编制预算

　　1、量入为出：在保证学校结构工资的前提下，以教学为主，照顾一般，统筹兼顾，坚持实事求是，按需分配，留有余地，尽量做到少花钱，多办事，办好事。

　　2、必须专款专用，注重效益。

　　（二）收入管理

　　1、上拨经费：根据主管局批准的预算计划，按照学校教育工作和事业计划的需要，按月编制用款计划向上级申请拨款，做到计划用款，专款专用。

　　2、各种预算外收入，均按有关标准收取。用上级规定的统一收据入帐管理，并按规定向物价局申请办理“收费许可证”，并接受财政、物价部门的监督，每月终了，要将本月的预算外收入及时专户储存。按月编制用款计划，向上级申请拨款，坚持先拨后用的原则。

　　（三）、支出管理

　　1、强化预算约束，严格审批制度。实行“多人会签”的审批办法。是集中资金，落实责任，加强预算管理的重措施。

　　2、项目支出先请示后支出，报销发票在原始凭证正面由经办人、分管领导、校长审批签字，才能报销。未经以上三人签字一律不得在出纳处报销。

　　3、学校购入的各种物资，必须填写申购单，交校长签字后方可购买，急需购买的可电话报告后不填申购单。

　　4、学校预算内外的各种开支，必须贯彻勤俭办一切事业的.方针，量入为出，按上级规定的各种标准办理，并要有严格的审批手续。

　　5、学校的各种往来款项要及时清理，结算预领的差旅费应在出差回来后及时办理结报，不得拖宕。

　　6、凡添购设施5000元以上的必须纳入政府采购。

　　（四）、资金管理

　　1、学校收款要给交款人开据国家统一规定的正式收据（收费收据、银钱收据），并将现金当日送入银行。

　　2、学校支付现金，不得以本单位的现金收入中直接支付（即坐支）；

　　3、使用支票，要写明用途，由校长签字盖章。

　　4、收付现金要日清月结，出纳按期与会计核对帐目，保证帐帐相投，帐款相符，账物核实。

　　5、、任何人不得挪用公款，公款私存，“白条”抵帐。

　　三、财务监督

　　接受监督是为了更好的服务，要在服务中接受各方面的监督。接受上级的财务指导、检查、审计；利用校务公开栏公布学校收支情况，接受教职工的监督及社会的监督。

业务管理制度4

　　一、认真学习与档案工作有关的文件和基本知识，努力提高自身政治思想素质、业务素质，认真接受上级领导检查，不断改进工作。

　　二、做好收文、发文登记工作，健全业务档案，做好各类档案的收集和归类整理工作。

　　三、管理好档案，切实做好防潮、防湿、防蛀、安全工作。

　　四、严格执行档案借阅和档案保密制度，档案严禁外单位复印与借出，防止人为散失、泄密和缺损，确保档案完整、安全。

业务管理制度5

　　第一章总则

　　第一条为了规范外贸业务管理，提高工作效率，保证经营利益，遵守法律法规，制定本制度。

　　第二条外贸业务管理制度是适用于我公司所有外贸业务活动的管理规定，包括但不限于：订单管理、合同管理、运输管理、质量管理、售后服务管理等。

　　第三条外贸业务部门负责具体执行本制度，并负责对全公司其他部门进行业务培训和管理指导。

　　第四条所有从事外贸业务的员工，必须严格遵守本制度的规定，履行各自的职责，确保业务的顺利进行。

　　第二章订单管理

　　第一条订单的接收

　　1. 外贸业务部门接收到订单后，应及时确认订单的相关信息，确保订单内容准确无误。

　　2. 确认订单后，应及时将订单其他相关部门，如采购部门、生产部门等进行通知。

　　第二条订单的安排

　　1. 外贸业务部门根据订单的实际情况，合理安排生产和运输的时间和方式，并与相关部门进行沟通。

　　2. 在订单安排过程中，需考虑产品的库存量、生产能力、运输成本等因素，并提前预警风险。

　　第三条订单的跟踪

　　1. 外贸业务部门应及时关注订单的执行情况，确保订单按时交付。

　　2. 如出现订单延误或问题，应及时与客户进行沟通，并寻找解决方案，确保客户满意。

　　第四条订单的结算

　　1. 在订单完成后，外贸业务部门应及时整理相关资料，进行订单结算。

　　2. 结算过程中应严格按照合同约定的收款方式和时间进行，同时保证收款流程的合法合规。

　　第三章合同管理

　　第一条合同的签订

　　1. 外贸业务部门在与客户进行合作前，应先与客户签订合同，并明确双方的权利和义务。

　　2. 签订合同前应认真审核合同内容，确保合同的合法合规，及时与相关部门沟通，确保合同能够得到履行。

　　第二条合同的履行

　　1. 外贸业务部门应根据合同的约定，及时安排好产品的生产和运输，确保合同的履行质量和时间。

　　2. 如在合同履行过程中出现问题，应及时与客户进行沟通，并商定解决方案，以便顺利完成合同。

　　第三条合同的变更

　　1. 如果发生合同变更的情况，外贸业务部门应及时与客户进行沟通，并及时修改合同。

　　2. 合同变更需要经过相关部门的审批，确保合同变更的合法合规。

　　第四条合同的归档

　　1. 在合同履行完毕后，外贸业务部门应及时整理归档合同的相关资料，存档备查。

　　2. 合同归档应分类存储，并定期进行备份，确保合同资料的安全性。

　　第四章运输管理

　　第一条运输方案的确定

　　1. 外贸业务部门应根据合同的约定和产品的特性，确定合适的`运输方案。

　　2. 运输方案需要与物流部门进行沟通，确保运输的安全和准时。

　　第二条运输跟踪

　　1. 外贸业务部门应及时跟踪运输的进程，确保货物按时到达目的地。

　　2. 如出现运输问题，应及时与物流部门和客户进行沟通，并寻找解决方案，以保证货物的安全和交付。

　　第三条运输费用的结算

　　1. 运输费用应根据合同约定进行结算，确保运输费用的准确性。

　　2. 运输费用的结算需与财务部门进行对账核对，确保结算的准确性和合法合规。

　　第五章质量管理

　　第一条产品质量控制

　　1. 针对外贸产品的特点，外贸业务部门应制定和执行产品质量控制计划。

　　2. 产品质量控制计划需详细说明质量标准、检测方法、采样规则等层面，并进行内部和外部质量审核。

　　第二条不合格品管理

　　1. 外贸业务部门应及时发现和处理不合格品，并与生产部门和相关部门进行沟通，寻找解决方案。

　　2. 不合格品需进行记录和归档，并根据不合格品管理程序进行后续处理和改进。

　　第三条售后服务管理

　　1. 外贸业务部门负责客户的售后服务，确保客户在使用过程中出现问题时能够得到及时解决。

　　2. 售后服务需记录客户的问题和解决方案，并与相关部门进行沟通，提供产品改进的建议。

　　第六章其他管理规定

　　第一条数据统计与分析

　　1. 外贸业务部门应定期进行数据统计和分析，分析销售情况、客户需求、产品质量等方面的数据，以提供经营决策的依据。

　　2. 数据统计和分析需与其他部门进行沟通和协调，确保数据的准确性和合法合规。

　　第二条培训与交流

　　1. 外贸业务部门应定期组织员工进行业务培训，提高员工的业务水平和技能。

　　2. 外贸业务部门需要与其他部门进行交流和合作，共同解决业务中出现的问题。

　　第三条法律法规的遵守

　　1. 外贸业务部门需遵守国家和地方相关法律法规，确保业务的合法合规。

　　2. 如有违法违规行为发生，外贸业务部门应及时进行整改并向上级部门报告。

　　第七章附则

　　第一条本制度的解释权归公司所有，如有需要，需经公司管理层的批准后方可进行修改和调整。第二条本制度自颁布之日起执行，废止以前的外贸业务管理制度。

　　第三条本制度解释权归公司法务部所有，如对本制度有任何疑问，可向公司法务部咨询。

　　第四条本制度的修订和调整需经公司法务部和外贸业务部门的审查和批准。

　　第五条公司所有员工都有义务遵守本制度的各项规定，如违反本制度的规定，将受到相应的纪律处分。

　　第六条本制度由外贸业务部门负责具体执行，并负责对公司其他部门进行业务培训和管理指导。

业务管理制度6

　　为了进一步规范xx门窗有限公司的各项管理制度，确保公司各项业务有序顺利发展，全面倡导以“以诚信促发展，以质量增效益”的公司宗旨，以年度120分目标考核管理奖惩办法量化员工工作绩效考核，特制定如下管理制度：

　　考勤管理制度

　　一、为了加强公司的考勤管理，维护公司的正常工作秩序，提高工作效率，公司所有员工必须自觉遵守劳动纪律。按时上下班，不得迟到，不得早退，工作时间不得擅自离开工作岗位，不得吵架、打架、打牌、玩手机等与工作无关的事项，外出办理相关业务须报请本部门负责人同意，违者每次扣发年度目标考核管理奖1分（员工月工作日27日，管理人员加班按基本工资补发；轮休由各部门负责人安排。夏天作休息时间：8时一12时，14时一19时；冬天作休息时间：8时30分一12时，14时一18时；门店员工中午要保证二人看店销售）。

　　二、公司员工休息及夜间加班。由邓总统一安排调度指挥,员工必须服从指挥，无正当理由无故缺岗加班的，违者按旷工处理，并扣发年度目标考核管理奖2分(门窗生产车间加班工资，由公司按计件工资核发);

　　三、严格执行请销假制度。公司员工因事请假1天(含1天)由所在部门负责人批准,部门负责人、员工请假2天（含2天）由邓总批准，月请假超过3天的.，每天扣发年终目标考核管理奖1分，未经批准离开工作岗位的按旷工处理，每天扣发年度目标考核管理奖1分(婚、丧、产假，由邓总特批不作该请假范围内).

　　四、公司每十天召天一次部门负责人工作生产调度会议，通报劳动纪律、生产、业务等相关工作情况，每位部门负责人对前期工作简要总结和下一步的工作计划打算；部门负责人未经邓总批准请假的不得缺会，违者一律按无故缺会处理，每次扣发年度目标考核管理奖1分(开会时间:10、20、30日晚7时，地点：铝合金生产加工厂)。

　　五、员工考核考勤原则上由各部门负责监督考核，部门负责人要秉公办事，认真负责，严格履行“一岗双责”管理制。如弄虚作假，包痹袒护本部门员工早退、旷工、迟到、工作时玩手机等问题的，一经查实，一律按员工违规负同等责任扣发度目标考核管理奖分；

　　材料、营销、生产、安装、货款回收工作责任制

　　一．仓库保管材料员。对出入库的材料名称、规格、数量、金额验收确认无误后，方可签发三联单据办理出入库手续。平时要掌握各种材料性质及用途，每月对出入库的材

　　料进行盘点，做到帐、物、票一至，对损坏的材料要填报三联单据报生产厂长、邓总审定签发后方可入帐，材料员因工作失误造成的损失，每次扣发年度目标考核管理奖1分。

　　二．技术总监、后勤部长负责甲方门窗尺寸规格草图制作，交设计员制图后再呈报技术总监、后勤部长审核，三人签名，将设计图纸交门店长下单到生产车间保管员安排加工的原材料及设计图交生产厂长、生产队长安排员工进行样品下料制作，再经技术总监、后勤部长、生产厂长审核，确保样品制作无误后，生产车间方可大批量按合同生产加工，对未按该规定制作审核把关造成加工材料损失的，由上述相关责任人承担(来自:小龙文档网:门窗公司业务管理制度)损失，并扣发年度目标考核管理奖2分；

　　三．设计员未按技术总监、后勤部长负责甲方门窗尺寸规格草图制作及甲方提出的要求制图，并擅自改变制图规格形状后，未经技术总监、后勤部长审核签名交门店长下单加工的，每次扣发设计员年度目标考核管理奖2分；

　　四．安装队从生产车间领出的加工材料。必须经仓库保管员，生产厂长清点开出三联单据签名，方可领料出库安装，安装人员在运输、下料安装过程要妥善爱护加工好的材料，因工作失误损坏的加工材料，扣发责任人年度目标考核管理奖2分、队长1分。

　　五．公司员工有责任和义务对货款的回收。对单位和个人加工安装的门窗一律签定合同，并电话跟踪服务回访，

　　督促甲方按合同履行付款义务，对未按合同要求付清货款的，业务员应跟踪在一个月内将货款回收，未收回货款的每户每月扣发业务员年度目标考核管理奖1分（收回货款后，报请邓总批准可恢复被扣分值）。

　　六．生产车间工作人员必须要遵守安全操作规程，严禁违规上线作业，严禁穿拖鞋、玻璃操作工不戴工作手套进入生产车间作业，严禁将非工作人员带入生产车间，违者每次扣发年度目标考核管理奖1分。

　　卫生、食堂、车辆、财务工作责任制

　　一．每天早上由各部门负责人组织本部门员工对责任区进行打扫。生产车间按各自生产线进行清理打扫，对脏、乱、差的部门，扣发部门负责人年度目标管理奖1分、员工0.5分。

　　二．食堂工作人员要保持食堂清洁卫生、整洁。对食物的采购要精打细算，力行勤俭节约，适时安排每天的用餐，严格实行员工实名报餐制，每天每位就餐员工餐费成本控制在10元内，超额部分由食堂工作人员承担，按时用餐，如发现食堂卫生脏、乱、差，每次扣发食堂工作人员年度目标考核管理奖1分（员工家属到食堂用餐按每人每餐5元收费；用餐时间：冬季早餐8时至8.30分、中餐12时至12.30分、

　　晚餐18时至18.30分；夏季早餐7.30分至8时、中餐12时至12.30分、晚餐19时至19.30分）。

　　三．公司工程车辆必须用于工作。驾驶员要遵守“交通安全法规”，安全行驶，爱护、维护、保养好工程车辆的安全性能，严禁公车私用，未经邓总批准将车辆用于非工作，一律追交油费100元，并扣发年度目标考核管理奖1分；

　　四、公司财务严格实行邓总一支笔审批。公司管理人员确因工作需要支出工作经费的，经报请邓总同意，凭发票经邓总审核，方可到财务报账。

　　附：1、公司管理制度如存在不宜事项待以后工作中完善；

　　2、本管理制度只限于本公司员工；

　　3、本管理制度解释权归公司董事长；

　　4、本管理制度自宣布之日起执行。

永兴xx门窗有限公司

　　二0一四年二月二十日

业务管理制度7

　　第一条采购部门的划分

　　1．生产原材料采购：由采购部门负责办理。

　　2．日常办公用品采购：由办公室或办公室指定的部门或专人负责办理。

　　3．对于重要材料的采购，必要时由总经理指派专人或指定部门办理采购作业。

　　第二条采购作业方式

　　一般情况，采购部门依材料使用及采购特性，选择下列一种最有利的方式进行采购：

　　1．集中计划采购：凡具有共同性的材料，须以集中计划办理采购较为有利，采购前，先通知请购部门依计划提出请购，采购部门集中办理采购。

　　2．长期报价采购：凡经常性使用，且使用量较大的材料，采购部门应事先选定供应厂商，议定长期供应价格，批准后通知请购部门依需要提出请购。

　　3.未经公司主管领导书面同意，不得私自变更、替换现有面辅材料供应商；如有更适合供应商而需要替换原供应商的`，采购部必须提交书面变更供应商陈述材料，获得书面批准后方可变更。

　　4.询价、议价结束后，需公司主管领导书面同意方可定价，否则公司不予认可价格；由此引起后果由责任人负全责。

　　5.采购作业合同签订由公司指定或授权委派专人负责，否则视为无效。

　　6.毛领、毛条、面料等大额材料合同签订由分管采购副总经理以上级别人员办理。

　　第三条采购作业处理期限

　　采购部门应依采购地区、材料特性及市场供需，分类制定材料采购作业处理期限，通知有关部门以便参考，如果有变更时，应立即修正。

　　采购作业处理

　　第四条询价、比价、议价

　　(一)经办人员应对厂商的报价资料进行整理并经过深入调查分析后，以电话或其他联络方式向供应厂商议价。

　　(二)凡是最低采购量超过请购量的，采购经办人员在议价后，应在请购单中注明，经主管签字确认后上报。

　　(三)采购经办人员接到“材料采购单”后应依采购材料使用时间的缓急，并参考市场行情及过去采购记录或厂商提供的资料，需精选三家以上的供应商进行产品的书面比价，经分析后进行议价，议价结果书面上报主管领导。

　　(四)采购部门接到请购部门（生产部、总经理办）以电话联络的紧急采购情况，主管应立即指定经办人员先行询价、议价，待接到请购单后，按一般采购程序优先办理。

　　第五条审核及批准

　　附注：凡是列入固定资产管理的采购项目应该以“财产支出”批准权限进行上报。

　　第六条订购

　　(一)采购经办人员接到经批准的“材料采购单”后，应以“订购单”向厂商订购，并以电话或传真确定交货(到货)日期，同时要求供应商在“送货单”上注明“请购单编号”及“包装方式”，材料需按款号标明分包包装。

　　(二)若属分批交货者，采购经办人员应在“材料采购单”上署名“分批交货”以供识别。

　　(三)采购经办人员使用暂借款采购时，应在“材料采购单”上署名“暂借款采购”，以供识别。

　　第七条整理付款

　　1．面辅材料仓库应按照已办妥收料的入库单单，经与供应商送货核对无误后，于第二日将原始单送会计部门。

　　2．缺交应补足者，请购部门应依照实收数量，进行整理付款。

　　3．超交应经主管批准后，才能依照实收数量进行整理付款，否则仅依订货数付款。

　　价格及质量的复核

　　第八条价格复核与市场行情资料提供

　　1．采购部门应调查主要材料的市场与行情，并建立厂商资料，作为采购及价格审核的参考。

业务管理制度8

　　一、目的

　　强调以业绩为导向，按劳分配为原则，以销售业绩和能力拉升收入水平，充分调动销售积极性，创造更大的业绩，业务员提成制度。

　　二、适用范围

　　本制度适用于所有列入计算提成的产品，不属于提成范围的产品公司另外制定奖励制度。

　　三、业务员薪资构成：

　　1、业务员的薪资由底薪、提成构成;

　　2、发放月薪=底薪+提成

　　四、业务员底薪设定：

　　1、业务员的底薪为1500元/月，公司不承担住宿伙食：

　　五、销售任务

　　业务员的销售任务额为每月月初由销售管理人员公布，试用期业务员第一个月不设定销售任务，第二个月按正式员工的50%计算任务额。

　　六、提成制度：

　　1、提成结算方式：隔月结算，货款未收回部分暂不结算，直至货款全部回收;

　　2、提成考核：本销售提成制度以完成销售任务的比例设定销售提成百分比;

　　3、提成计算办法：

　　销售提成=净销售额×销售提成百分比+高价销售提成

　　净销售额=货品总计金额-设计师费用-公司成本百分比

　　4、销售提成比率：

　　5、销售提成比率会根据本公司不同产品制定相应的提成政策(见附件)

　　6、低价销售：业务员必须按公司规定产品的'最低价范围销售产品，特殊情况需低价销售的必须向销售经理以上领导申请，公司根据实际情况重新制定销售提成百分比;

　　7、高价销售提成：为规范价格体系，维持销售秩序，避免业务员之间出现恶性竞争，如果业务员高于公司规定最低价范围销售产品的，高出部分的xx%将做为高价销售提成。

　　七、激励制度

　　为活跃业务员的竞争氛围，特别是提高业务员响应各种营销活动的积极性，创造冲锋陷阵式的战斗力，特设四种销售激励方法：

　　1、周销售冠军奖，每周从销售人员中评选出一名周销售冠军，给予xx元现金奖励(周销售冠军必须超额完成月销售任务的四分之一);

　　2、月销售冠军奖，每月从销售人员中评选出一名月销售冠军，给予xx元奖励;

　　3、季度销售冠军奖，每季度从销售人员中评选出一名季度销售冠军，给予xx元奖励;

　　4、年度销售冠军奖，每年从销售人员中评选出一名年销售冠军，给予xx元奖励;

　　5、各种销售激励奖奖金统一在年底随最后一个月工资发放;(如业务员未工作到年底奖金不予发放)

　　6、未完成月销售任务的业务员不参与评奖;

　　7、各种奖励中，若发现虚假情况，则给予相关人员被奖励金额五倍的惩罚，从当月工资中扣除。

　　八、实施时间

　　本制度自xx月xx日起开始实施。

　　九、解释权

　　本制度最终解释权归公司董事会所有。

　　业务员提成政策(附件1)

　　下列业务员提成政策，均为业务员自己带单所产生的业务提成额，店面自主客户均不算在下列提成政策之中：

　　一、大金空调提成比率如下：

　　1、(实际销售利润—设计师返点)xx20%=业务员实际提成金额(注：全款收讫);如无设计师返点，将直接乘以20%;

　　2、如留有空调质保金，业务员和公司各承担质保金总额50%，待工程完毕，客户全款付清后再进行结算;

　　3、如业务员承担质保金总额50%后，金额大于该业务员的该工程实际提成金额，则承担部分按实际提成进行核算;

　　二、窗帘提成比率如下：

　　1、成交总金额xx10%=业务员实际提成金额(注：全款收讫);

　　2、如留有窗帘余款，业务员和公司各承担质保金总额50%，待工程完毕，客户全款付清后再进行结算;

　　3、如业务员承担质保金总额50%后，金额大于该业务员的该工程实际提成金额，则承担部分按实际提成进行核算;

　　三、夏普电视提成比率如下：

　　1、lcd液晶电视为50—100(元)

　　2、led液晶电视为100—200(元)

　　3、三D液晶电视为200—300(元)

业务管理制度9

　　第一章总则

　　第一条为了加强某某公司(以下简称“公司”)对外包业务的内部控制，规范业务外包行为，防范业务外包过程中的差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。

　　第二条本制度所称业务外包，主要是指公司(以下又称发包方)为实现战略经营目标，通过合同或协议等形式将业务职能的部分或全部交由外部服务提供商(以下简称承包方)提供的一种管理行为。

　　第三条公司在规范业务外包行为过程中，至少应关注下列涉及业务外包的风险：

　　(一)业务外包违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。

　　(二)业务外包未经适当审核或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。

　　(三)业务外包策略不科学、承包方选择不合理，可能导致公司核心资产遭受损失。

　　(四)业务外包流程未恰当履行或监控不当，可能导致公司外包战略失败或经营效率低下。

　　(五)业务外包信息保护措施不当，可能导致公司商业秘密泄露。

　　(六)业务外包会计处理不当，可能导致财务报告信息失真。

　　第四条公司在建立与实施业务外包内部控制中，至少应强化对下列关键方面或者关键环节的控制：

　　(一)职责分工应合理明确，授权审核制度和外包业务归口管理制度应规范。

　　(二)外包策略应科学合理，承包方的选择依据应充分，外包合同协议应规范。

　　(三)外包业务流程应有明确规定，固定资产使用应有授权，外部存货管理应规范，外包业务会计处理应符合《企业会计准则》的有关规定。

　　第二章职责分工与授权批准

　　第五条公司应建立业务外包的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理业务外包的不相容岗位相互分离、制约和监督。业务外包的不相容岗位(或职责)至少包括：

　　(一)业务外包的申请与审批。

　　(二)业务外包的审批与执行。

　　(三)外包合同协议的订立与审核。

　　(四)业务外包的执行与相关会计记录。

　　(五)付款的申请、审批与执行。

　　第六条公司应建立业务外包的授权制度和审核批准制度，明确公司内部各单位、各部门授权范围、授权内容、授权期间和被授权人条件等。

　　公司重大或核心业务外包，提交公司总经理室审议，报董事长批准。非核心业务或涉及金额较小的业务外包，应由相关部门在授权范围内提出申请，报总经理、董事长审核通过后实施。

　　第七条公司应实行业务外包归口管理制度。公司应根据外包业务职能的不同，指定外包业务归口管理部门，负责对外包业务的管理工作进行规范。

　　第三章外包策略及承包方选择

　　第八条公司应制定科学合理的业务外包策略，根据外部环境要求和中长期发展战略需要，合理确定业务外包内容，避免将核心业务外包。常见的外包业务包括：采购、设计、加工、销售、营销、物流、资产管理、人力资源、客户服务等。

　　第九条公司应指定相关职能部门编制外包项目计划书，具体阐述业务外包背景、外包内容、实施程序、主要风险和预期收益等信息，经本部门负责人审核后，提交公司总经理室审议，报董事长批准。必要时，还应提交董事会及其审计委员会讨论审议。

　　第十条公司应建立承包方资质审核和遴选制度，确保引入合格的外包合作伙伴。承包方的遴选一般应考虑下列因素：

　　(一)承包方的服务能力、资格认证和信誉。

　　(二)承包方与本公司是否存在直接竞争或潜在竞争关系。

　　(三)承包方就知识产权保护方面的力度和效果。

　　第十一条公司应引入承包方竞争机制。发包方可以选择多家公司作为业务承包方，以促进承包方不断改进服务能力，并降低一方服务失败可能给公司带来的损失。

　　第十二条公司应建立规范的外包合同协议管理制度。公司应根据外包业务性质的不同，及时与承包方签订不同形式的合同协议文本，包括：技术协议书、外包加工协议、规划试验大纲、

　　咨询合同协议等。外包合同协议的订立、履行流程及其控制应符合《内部控制制度――合同协议》的有关规定。

　　第十三条公司应在外包合同协议中具体约定下列事项：

　　(一)对于涉及本公司机密的业务和事项，承包方有责任履行保密义务。

　　(二)公司有权获得和评估业务外包项目的实施情况和效果，获得具体的数据和信息，督促承包方改进服务流程和方法。

　　(三)承包方有责任按照合同协议规定的方式和频度，将外包实施的进度和现状告知公司，并对存在问题进行有效沟通。

　　第十四条除合同协议约定的保密事项外，公司应根据业务外包项目实施情况和外界环境的变化，不断更新、修正保密条款，必要时可与承包方补签保密协议。

　　第四章外包业务流程控制

　　第十五条公司应建立外包业务流程管理制度，明确外包业务流程、外包业务参与人员主要职责、资产管理政策、流程中断应急措施等内容，报业务主管部门负责人、公司总经理审批通过后执行。

　　第十六条公司应对所有涉及外包业务流程的`员工进行培训，确保员工正确理解和掌握外包业务管理制度。外包业务归口管理部门应指定专人跟踪监督外包业务流程管理制度的执行情况。

　　第十七条公司应将本单位与承包方在外包业务执行过程中有关利益冲突、商务往来等方面的政策及时以明确方式告知承包方。外包业务归口管理部门应指定专人定期检查和评价与承包方的关系，确保外包业务流程顺利执行。

　　第十八条公司应建立外包业务固定资产管理制度。对于公司所有或有优先购买权的固定资产，如因业务需要交由承包方使用，公司有权要求承包方按照发包方固定资产管理制度要求使用和管理固定资产。公司应定期审查承包方使用和管理固定资产的情况。交由承包方使用但所有权在本公司的资产，只能用于外包业务活动。未经发包方书面同意，承包方不得将固定资产用作其他用途。

　　第十九条公司应建立外包业务流动资产管理制度。业务外包过程中形成的原材料、产成品等流动资产，公司应建立明确的防火、防盗、防未经授权接触和未经批准转移等政策，并有权要求承包方遵循。对承包方责任造成的流动资产损失，公司有权要求承包方赔偿。业务外包过程中形成的商业信息资料(如有关咨询材料)等，承包方有责任保密，并防止公司竞争对手获取同样信息。

　　第二十条公司应建立外购存货授权管理制度。对于因业务外包需要由承包方购进的存货，承包方只能接受经发包方授权批准的存货订单，并代表发包方检验存货的数量和质量。外购存货信息应准确、及时地在公司存货系统中加以记录和反映。

　　第二十一条公司应建立自销存货管理制度。因业务外包需要由发包方销售给承包方的存货，承包方只能将其用于外包活动，不得另作他用。存货销售收入应按照《企业会计准则》的规定加以确认和计量。

　　第二十二条公司应加强对公司所有、交由承包方使用的存货的管理。公司应定期对承包方处的存货进行盘点，盘点频率由公司根据实际情况确定。对于盘盈盘亏的存货，应经公司财务总监审批后方可进行会计处理。

　　第二十三条公司应建立外部存货库存管理制度。对于公司所有的、在承包方(或分包方)储存的存货，承包方(或分包方)应按照发包方存货库存管理制度要求对库存存货进行管理。公司应指定专人定期对库存存货进行检查。检查中发现的次品、损坏品或过期存货，应及时予以确认、分离和保护。

　　第二十四条公司应建立存货补偿制度。公司应指定专人追踪、调查外部存货的一切变动，查明原因，报存货归口管理部门审核后处理。对于承包方无正当原因过度使用存货，造成公司生产成本的上升，公司有权要求承包方进行补偿。

　　第二十五条公司应建立外包业务产品验收制度。承包方最终提供的产品(或服务)应与外包合同协议约定一致。业务外包归口管理部门应对所有产品差异予以确认，并及时告知承包方进行调整。无法达成一致，应按照《内部控制制度——合同协议》有关规定，进行处理。因承包方提供附加产品等原因需要额外交费的，应在公司授权范围内提交审议。公司财会人员应准确计算业务外包中的退款和折扣金额，报财会部门负责人审核后予以确认和计量。

　　第二十六条公司应加强对外包业务的索赔管理。对于因承包方原因导致的外包合同协议未完整履行，公司有权向承包方索赔。对于承包方认可的赔款事项，公司应指定专人进行跟踪、报告，及时收回赔款，并追究责任人责任。对于长期未决赔款，公司可以通过法律手段予以解决。终止对承包方的索赔，应由业务外包归口管理部门提出申请，详细说明终止索赔理由，报公司总经理审批后执行并备案。

　　第二十七条业务外包过程中所有涉及公司资产存量和增量的变动，应保有其书面凭证，财会部门据此作适当的会计处理。相关会计处理应及时报财会部门负责人审核。

　　第二十八条公司应设置承包方使用本公司数据的访问权限。数据的授权和访问流程及其控制应符合《内部控制制度——信息系统一般控制》有关规定。

　　第二十九条公司应制定合理的业务可持续计划，避免外包业务失败造成公司商业活动的中断。公司应定期对所有重要承包方的履约能力进行评估，据此确定业务可持续能力等级，并制定相应的应急方案。业务可持续计划评估报告应及时提交公司总经理审阅。

　　第五章附则

　　第三十条本制度适用于公司及所属公司，包括公司总部、各分公司及全资子公司、控股子公司。

　　第三十一条公司及所属公司可以参照本制度制定相关实施细则或具体执行办法，实施细则或执行办法不得违反本制度相关规定。实施细则或执行办法经公司总经理办公会批准后执行，并上报公司备案。

　　第三十二条本制度由公司董事会负责解释和修订。

　　第三十三条本制度自公司董事会审议批准之日起执行，修改时亦同。

业务管理制度10

　　为了规范财务管理，使经营业务费的支出真正达到为生产、经营服务的目的;根据'小额、合理、必须、节约'的原则，结合本公司的实际，特制订本规定。

　　第一条经营业务费的开支范围：经营业务费的开支范围包括两部分，一部分为招待费，另一部分为业务费用。本公司仅指招待费用，招待费用是指公司为生产经营的.合理需要而支付的用餐费用和用餐费用以外的其它应酬费用，其它应酬费用主要包括：礼品费用、陪客娱乐、旅游等费用。

　　第二条业务招待费按年度预算确定，日常由总经理控制。

　　第三条经营业务费的列支内容：公司的经营业务费不得以'活动费'、'会务费'、'礼品'、'培训费'等方式开具发票，而因按消费的类别予以明细反映，如：用餐费、场地费、资料费、授课费、门票等。礼品的领用必须写明物品名称，附上清单，以利于经营业务费的归集和分类核算。

　　第四条经营业务费的核算办法：根据本公司的实际情况，发生的经营业务费直接计入管理费用科目中的交际应酬费项目中，但必须登记备查帐，明确交际应酬费的基本内容。

　　第五条经营业务费报销和控制办法：公司发生的招待费用必须经经办人、证明人签字，报综合部经理、财务部负责人和总经理或总经理授权者批准后方可报销，一次性支出超过1000元的，出差在外需一次性支出在20xx元以上的需在发生前向总经理提出申请，报销时应附上申请批准依据，支出的报销，均以签字有效。超过标准额度的支出须由公司董事长批准。

　　第六条附则：

　　1、本制度的解释权属公司财务部。

　　2、本制度自下发之日起执行，原制度有抵触的同时废止。

业务管理制度11

　　第一章总则

　　第一条为规范评估机构的业务质量控制，明确评估机构及其人员的质量控制责任，维护社会公共利益和资产评估各方当事人合法权益，制定本指南。

　　第二条质量控制体系包括评估机构为实现质量控制目标而制定的质量控制政策，以及为执行政策和监控政策的遵守情况而设计的必要程序。

　　第三条评估机构应当针对以下要素制定相应的控制政策和程序：

　　（一）质量控制责任；

　　（二）职业道德；

　　（三）人力资源；

　　（四）评估业务承接；

　　（五）评估业务计划；

　　（六）评估业务实施和报告；

　　（七）监控和改进；

　　（八）文件和记录。

　　第四条评估机构应当将质量控制政策和程序形成书面文件，传达到全体人员，并采用规范化的表格、工作底稿等方式适当记录这些政策和程序的执行情况，以保证这些政策和程序得到贯彻和执行。

　　第二章质量控制责任

　　第五条评估机构应当合理界定和细分处于质量控制体系中的控制主体所应当承担的质量控制责任，并建立责任追究机制。控制主体通常包括：

　　（一）最高管理层；

　　（二）首席评估师；

　　（三）项目负责人；

　　（四）项目内核人员；

　　（五）项目团队一般成员；

　　（六）评估机构其他人员。

　　第六条最高管理层一般由评估机构的董事会成员或者执行董事构成。

　　最高管理层应当确保管理层成员职责清晰、分工明确。最高管理层对业务质量控制承担最终责任。

　　第七条最高管理层应当在股东会（合伙人会议）授权范围内行使职权，并承担以下职责：

　　（一）树立质量至上的管理意识，并通过清晰、一致及经常的行动示范和信息传达，让全体人员充分认识到质量控制的重要性，确保全员参与，以达到质量控制目标；

　　（二）制定评估机构的服务宗旨，确保全体人员理解服务宗旨的内涵，并评审其持续适宜性；

　　（三）在相关职能部门和层次上建立质量目标，质量目标应当具体、先进、可测量和可实现，并与服务宗旨保持一致；

　　（四）科学策划组织架构和质量控制体系，并对其进行定期评审，确保其随时处于适宜、充分和有效的状态；

　　（五）合理授权分支机构的业务权限，对分支机构的业务开展实施控制。

　　第八条评估机构应当对评估业务制定项目负责人制度，并满足以下要求：

　　（一）项目负责人应当是注册资产评估师；

　　（二）应当对每项业务至少委派一名项目负责人，最高管理层可以根据业务的风险类别决定项目负责人是否为股东（合伙人）；

　　（三）项目负责人应当具备履行职责必要的素质、专业胜任能力、权限和时间。

　　第九条项目负责人应当承担以下职责：

　　（一）具体评估业务的计划和实施；

　　（二）组织出具恰当的报告，并在评估报告上签字；

　　（三）组织归集、整理、归档评估业务工作底稿；

　　（四）向最高管理层提供与评估业务相关的重要信息，便于最高管理层对这些信息采取适当措施；

　　（五）处理评估报告提交后的反馈意见。

　　第十条项目专业人员应当符合下列要求：

　　（一）履行职责需要的技术资格，包括必要的经验和权限；

　　（二）具备审核具体业务所需要的足够、适当的技术专长、经验和权限；

　　第十一条项目团队中除项目负责人之外的注册工程师、技术人员应当承担以下职责：

　　（一）接受项目负责人的领导，了解拟执行工作的目标，理解项目负责人的工作指令；

　　（二）按照相关法律法规、评估准则、评估机构的质量控制政策和程序的要求以及业务计划从事各项具体业务工作，形成工作底稿；

　　（三）及时汇报在执行业务过程中发现的重大问题；

　　第三章职业道德

　　第十二条评估机构应当制定政策和程序，以合理保证评估机构及其人员，遵守资产评估职业道德准则。

　　第十三条评估机构在制定独立性政策时，应当：

　　（一）明确违反独立性的情形，要求不同层级人员之间就有关独立性的信息相互沟通，评价这些信息对保持独立性的总体影响。

　　（二）要求所有应当保持独立性的人员，在获知违反独立性要求的情况后，应当及时反映，以便评估机构采取适当行动消除对独立性的威胁或将威胁降至可接受的水平。

　　第二十条评估机构在制定客观性政策时，应当要求执业人员尽量克服个人的主观性，采取以下措施将其影响程度减少到最低。

　　（一）最大程度地减少或完全消除业务与自己的利益关系；

　　（二）尽量排除外部的各种干扰和各方面的主观影响。

　　第四章人力资源

　　第十四条评估机构应当合理配臵必需的人力资源，并确保随着服务对象、业务类型、服务地域的拓展，对人力资源进行调整和更新。

　　第十五条评估机构在制定人力资源政策和程序时，至少应当强化对以下方面的风险控制，并采取相应的控制措施：

　　（一）人力资源规划；

　　（二）岗位职责和任职要求；

　　（三）招聘与选拔；

　　（四）教育与培训；

　　（五）绩效考评；

　　（六）薪酬制度。

　　第十六条当评估机构需要聘请专家以弥补自身人力资源不足或者自身专业胜任能力不足时，评估机构应当制定利用专家工作的政策和程序，以确保专家工作结果的可利用性。

　　第五章评估业务计划

　　第十七条评估机构应当制定评估业务计划环节的控制政策和程序，以确保：

　　（一）项目团队成员了解工作内容、工作目标、重点关注领域；

　　（二）项目负责人对业务的组织和管理；

　　（三）管理层人员对业务的监控。

　　（四）委托方和相关当事方了解业务计划的适当内容，配合项目团队工作。

　　第十八条在评估业务计划环节，评估机构应当针对以下事项制定控制政策和程序，通常包括：

　　（一）评估计划编制前对业务基本事项的明确；

　　（二）评估计划编制的参与者；

　　（三）评估计划的内容和繁简程度；

　　（四）评估业务时间进度、质量和成本之间的制约关系，评估计划的可执行性；

　　（五）评估计划实施过程中的调整；

　　（六）评估计划以及计划调整的编制、审核、批准流程；

　　（七）评估计划执行情况的考核。

　　第十九条评估业务计划环节的控制政策和程序应当要求项目负责人在编制评估计划前要对评估业务基本事项做进一步的明确，以确保项目负责人：

　　（一）对该项业务是否继续、推迟或终止提出建议；

　　（二）为编制评估计划、开展后续活动而组织资源；

　　（三）确定是否对委托方和相关当事方进行必要的.业务指导；

　　（四）确定是否对项目团队成员进行适当的培训；

　　（五）确定是否开展初步评估活动。

　　第二十条对于复杂、庞大的评估业务，评估业务计划环节的控制政策和程序应当要求项目负责人编制详尽的评估计划，评估计划应当尽可能考虑到各种重大的不确定性因素。

　　第六章评估业务实施和报告

　　第二十一条评估机构应当制定评估业务实施和报告环节的控制政策和程序，以合理保证相关法律法规、评估准则得以遵守，满足出具评估报告的要求。

　　第二十二条在评估业务实施和报告环节，评估机构应当针对以下事项制定政策和程序，通常包括：

　　（一）项目团队组建及工作委派；

　　（二）收集评估资料和评定估算；

　　（三）编制评估报告；

　　（四）引用其他专业报告结论；

　　（五）内部审核；

　　（六）疑难问题或者争议事项的解决；

　　（七）报告签发及提交。

　　第二十三条评估机构在组建项目团队时，应当确保项目团队整体具备适当的素质、专业胜任能力以及必要的时间，能够按照法律法规、评估准则的规定执行业务。

　　评估机构应当通过适当的方式向项目团队委派任务并传达业务背景及有关要求等信息，使项目团队成员了解拟执行业务的基本情况和工作目标。

　　第二十四条评估机构应当考虑以下因素，制定现场调查、

　　收集评估收集、评定估算以及编制评估报告的政策和程序：

　　（一）现场调查实施方案；

　　（二）评估资料获取的渠道以及其真实性、合法性和完整性；

　　（三）评估方法选择的恰当性、评估参数指标选取的合理性；

　　（四）评估报告与相关法律法规、评估报告准则的符合性；

　　（五）项目负责人的指导和监督。

　　第二十五条评估机构应当设臵专门部门实施评估业务的内部审核。内部审核的政策和程序应当确保未经审核合格的事项不进入下一程序，确保未经审核合格的报告不交付委托方，内部审核的政策和程序应当包括：

　　（一）不同业务特征、风险类别的内部审核流程；

　　（二）不同级别项目内核人员的资格标准要求；

　　（三）不同级别审核的时间、范围和方法；

　　（四）不合格事项、不合格报告的处臵办法。项目内核人员不应当审核自己的工作。

　　第二十六条评估机构应当就疑难问题或者争议事项的解决制定政策和程序，包括：

　　（一）就疑难问题或者争议事项向评估机构内部或者在适当情况下向评估机构外部具备适当知识、资历和经验的其他专业人士咨询；

　　（二）处理项目团队内部、项目团队与被咨询者之间以及项目负责人与内核人员之间的意见分歧。

　　只有对分歧意见形成处理结论，才能出具评估报告。

　　第二十七条评估机构应当制定报告签发制度，规定报告的签发人和签发程序。

　　第七章监控和改进

　　第二十八条评估机构应当制定政策和程序，采取适当措施，对质量控制体系运行情况进行监控，目的在于：

　　（一）评价质量控制体系是否符合本指南的要求，是否符合评估机构的实际，是否得到有效地实施和保持；

　　（二）评价质量控制体系是否达到了质量目标；

　　（三）不断完善质量控制体系，使其能更加有效地发挥作用。

　　第二十九条评估机构对质量控制体系运行情况的监控措施通常包括：

　　（一）建立信息系统，收集不同渠道来源的相关信息，并管理和利用这些信息，为评价和改进质量控制体系提供依据；

　　（二）对质量控制体系运行的全过程进行监控；

　　（三）对质量控制体系的运行情况进行定期检查和评价。

　　第三十条对监控中发现的问题，质量控制体系中的相关控制主体应当采取与其影响程度相适应的纠正措施以消除原因，防止其再发生，并对所采取纠正措施的有效性和效率进行评价。

　　对监控中发现的潜在问题，评价其重要性，采取与其影响程度相适应的预防措施，防止其发生。

　　第三十一条评估机构应当对来源于监控和其他方面的信息进行分析，评价质量控制体系的适宜性、有效性，并评价改进的机会。

　　第八章文件和记录

　　第三十二条评估机构应当制定文件控制政策和程序，确保质量控制体系各过程中使用的文件均为适用文件的有效版本，防止误用失效或废止的文件和资料。

　　第三十三条评估机构应当制定政策和程序，保持业务质量控制的相关记录并及时归档。

　　记录控制的政策和程序应当规定记录的标识、贮存、保护、检索、保存期限和超期后的处臵所需的控制。

　　第三十四条业务质量控制记录可以根据重要性和必要性来设计其内容及深度，以满足法律法规、评估准则及相关要求。

　　第九章附则

　　第三十五条本制度自20xx年9月1日起施行。

业务管理制度12

　　第一章贸易业务部岗位职责

　　一、 贸易业务部经理岗位职责：

　　岗位名称：贸易业务部经理

　　直属上级：总经理所属单位：贸易业务部部

　　岗位目的负责产品贸易、运输业务工作

　　工作内容：

　　1、组织编制公司年、季、月度产品贸易、运输计划，并监督实施，做好贸易业务部的日常管理工作。

　　2、在总经理的领导下进行工作，做好本部门其他工作。对总经理及产品贸易、运输业务负责。

　　3、组织本部门贸易产品和竞争对手在市场上贸易情况的调查，综合客户的反馈意见，分析及开拓市场，负责合作伙伴的开发。

　　4、组织贸易、运输结算、统计工作，依照法律法规、制度处理商务纠纷。

　　5、组织下属人员做好合同的谈判起草和签订履行管理工作。

　　6、协调合作单位做好铁路运输计划安排。组织好铁路发运、接收相关工作。

　　7、监督业务人员做好应收账款的催收工作，杜绝呆账死账的发生。

　　8、负责本部门规章制度的制定、修订，指导、管理、监督部门员工的业务工作，做好部门员工绩效考核和奖惩工作。关心部门员工的生活及思想动态，做好耐心细致的思想教育工作，杜绝经济犯罪事件发生。

　　9、协调部门内部业务上的动态、信息。

　　10、完成公司交办的其他工作任务。

　　11、搞好与公司其他部门之间的团结协助和工作配合。

　　工作职责：

　　1、对贸易业务、运输业务和货款回收工作负责。

　　2、对收发货、运输业务安全负责。

　　3、负责提出本部门的业务培训计划，并组织部门相关培训工作。

　　与上级沟通的方式：向直属上级汇报，接受直属上级的口头和书面指导。

　　同级沟通：与公司其他同级领导保持沟通协调。

　　给予下级的指导：对部门工作人员进行业务指导和思想沟通。

　　岗位资格要求：

　　教育背景：营销、经济管理、贸易经济或相关专业中专及以上学历，经济助理及以上职称。

　　经验：10年以上工作经验，5年以上相关岗位管理工作经验。

　　岗位技能要求：

　　专业知识：熟悉拟从事贸易行业有关政策法规，营销管理以及相关业务知识。

　　能力与技能：较强的组织协调能力、突发事件应变能力、敏锐的分析判断与独立决策能力。

　　二、贸易业务部副经理岗位职责：

　　岗位名称：贸易业务部副经理

　　直属上级：贸易部经理所属单位：贸易业务部

　　岗位目的主要负责运输业务工作，协助部门经理管理贸易业务

　　工作内容：

　　1、在贸易业务部经理领导下，做好运输业务管理工作，协助经理做好贸易业务部的日常管理工作。

　　2、在经理的领导下进行工作，做好本部门其他工作。对经理及运输业务管理负责。

　　3、积极开展运输业务工作，积极开拓市场，拓展运输业务渠道。

　　4、组织运输结算、统计工作，依照法规、制度处理商务纠纷。

　　5、做好运输合同的谈判、起草和签订工作。

　　6、协助经理协调合作单位做好铁路运输计划安排。组织好铁路发运、接收相关工作。

　　7、做好货款回收工作，杜绝呆账死账的发生。

　　8、协助经理负责本部门规章制度的制定、修订，指导、管理、监督部门员工的业务工作，做好部门员工绩效考核和奖惩工作。关心部门员工的生活及思想动态，做好耐心细致的思想教育工作，杜绝经济犯罪事件发生。

　　9、协助经理管理本部门相关业务、行政工作。

　　10、完成公司交办的其他工作任务。

　　11、搞好与公司其他部门之间的团结协助和工作配合。

　　工作职责：

　　1、对贸易业务、运输业务和货款回收工作负责。

　　2、对收发货、运输业务安全负责。

　　3、负责提出本部门运输业务培训计划，并组织部门相关培训工作。

　　与上级沟通的方式：向直属上级汇报，接受直属上级的口头和书面指导。

　　同级沟通：与公司其他同级领导保持沟通协调。

　　给予下级的指导：对部门工作人员进行业务指导和思想沟通。

　　岗位资格要求：

　　教育背景：营销、经济管理、运输管理或相关专业大专及以上学历，经济助理及以上职称。

　　经验：10年以上工作经验，5年以上相关岗位管理工作经验。

　　岗位技能要求：

　　专业知识：熟悉运输行业有关政策法规，运输管理以及相关业务知识。

　　能力与技能：较强的组织协调能力、突发事件应变能力、敏锐的分析判断力与团队合作精神。

　　三、业务员岗位职责：

　　岗位名称业务员

　　直属上级贸易业务部经理所属单位贸易业务部

　　岗位目的具体执行贸易产品的采购、销售工作、运输业务管理、协助经理、副经理做好贸易、运输业务工作

　　工作内容：

　　1、根据公司制定的贸易计划及运输计划，有序的组织实施落实。

　　2、参与采购、销售合同的洽谈、起草、签订，并参与处理合同纠纷和商务事故。

　　3、建立健全合同台帐，并对合同执行情况进行监督。

　　4、选择、评审、管理合同厂商，建立健全合同厂商的信息档案，并对档案进行规范管理。

　　5、做好质量跟踪，坚持走访合同厂商。

　　6、做好市场调查和信息的收集、分析、反馈工作。开拓市场，优化采购、销售渠道。

　　7、做好日常用户来电、来函、来访的接待、处理工作。

　　8、树立和提高公司形象，做好相关资料、数据的保密工作。

　　9、严格执行公司、部门规章制度，认真履行工作职责。

　　10、坚持原则、廉洁奉公、不谋私利、不徇私舞弊，争强廉洁自律的自觉性。

　　11、认真完成公司交办的其它工作任务。

　　工作职责：

　　1、对公司贸易产品采购销售、运输业务和货款回收工作负责。

　　2、参与产品质量异议处理及运输业务突发情况处理。

　　3、负责贸易产品的市场调研工作，及时为公司营销策略调整提供依据。

　　与上级沟通的方式：向直属上级请示汇报工作，接受直属上级的管理和指导。

　　同级沟通：与本部室工作人员、本公司有关部门保持沟通联系。

　　给予下级的指导：对分管业务下属人员进行业务指导。

　　岗位资格要求：

　　教育背景：营销、经济管理或相关专业中专及以上学历。

　　经验：从事煤炭、钢材、水泥、焦炭等大宗物资贸易相关工作1年以上，有丰富的工作经验，或3年以上运输业务工作管理经验。

　　岗位技能要求：

　　专业知识：熟悉贸易行业、运输行业有关政策法规，具备营销管理、现场管理以及相关业务知识。

　　能力与技能：较强的组织能力、管理能力、协调能力、分析判断能力及团队合作精神。

　　第二章贸易业务部基本守则

　　1、严格遵守公司保密协议，客户资料、项目状况、部门会议内容及其它贸易业务部资料不得外传。

　　2、服装整齐、洁净（着装具体要求见公司规章制度），上班时间内须保持精神饱满的工作状态。

　　3、严格遵守公司上班作息时间，不迟到、早退。请假者必须填写请假申请单，批准后方可休假，未办理请假手续者作旷工处理。任何请假以不影响部门工作为前提，请假手续按公司规定流程办理。（详见公司请假制度）

　　4、努力学习、提高自身的业务素质和专业知识，加强个人品德修养。要有工作责任心，争取高效优质完成每项工作任务。

　　5、工作中服从管理，加强协作，积极主动反映工作中出现的新情况、新问题、并提出合理化建议。

　　第三章工作计划和报表制度

　　一、工作周报（周计划和周总结）

　　1、工作周报的目的：为了避免工作疏漏和获得公司资源支持，需对本周工作中存在的问题进行分析，并列出下周计划；

　　（1）填写内容：

　　①周计划：主要是下周的工作重点，需要支持和资源的在周计划中说明，以便部门经理安排；

　　②周总结：主要是针对周计划的工作重点，说明它的完成情况及存在的问题；

　　（2）填写制度：每周五下班前必须递交本周计划完成情况与下周工作计划，如有特殊原因，则需在周一上午9点以前递交。

　　二、工作月报

　　1、对本月工作的回顾，找出本月工作的成果和缺点。

　　2、当月工作回顾，分两部分：一为工作成果；二为工作中存在问题；下月工作计划中必须明确列出工作重点。

　　3、业务人员必须在每月最后一天递交工作报告

　　三、贸易业务部例会

　　贸易业务部每周一下午16：00召开部门工作例会，会议由贸易部经理主持，如遇其出差由贸易部副经理主持，贸易部副经理做会议记录并跟进会议讨论问题解决情况。

　　第三章客户管理制度

　　一、客户分级制度

　　1、贸易业务部客户分为三级：A、B、C

　　1）A主要描述：有明确的需求，并在1月内可以签约的；

　　2）B主要描述：有明确的需求，2—3个月可以有意向签约的，业务人员与该客户关系处理的比较好，并达成一定的合作共识；

　　3）C主要描述：该客户有一定潜力，3-6个月跟进时间；但尚未有明确的需求日期；

　　2、客户分级管理制度

　　1）随着合作加深，客户的等级会不断的变化，业务人员可以根据市场开拓状况来调整客户的等级。

　　2）客户等级变化决定在该客户投入的时间和资源不同，所以业务人员所负责客户等级变化后必须在工作汇报中体现。

　　3、客户资料管理制度

　　1）目的：客户资料的有效管理有助于分析客户的需求，挖掘客户的潜力；辅助公司作业务范围的定位及营销策略的制定；

　　2）新客户资料填写规范与内容；

　　①为了方便对客户资料的记录，针对电话开发的客户或者初次拜访的新客户，必须填写客户资料表；

　　②必须填写内容：客户名称、联系人、联系人职位、联系电话、客户状态；

　　③针对客户拜访：每一次的.拜访都要客户拜访的内容、拜访人、拜访的结果及存在的问题写清楚，以便公司提供更好的资源支持；

　　3）客户资料更新制度；当发生影响客户跟进程度重要的电话，拜访、活动都要对客户资料进行更新；

　　4、客户信息管理

　　1）客户信息的搜集主要包括：

　　①客户的背景资料：客户的组织架构、组织政治；联系电话、通信地址、网站、邮箱；区分客户使用部门、采购部门、支持部门；了解客户具体的使用人员、采购人员、管理层；了解客户同类产品或者解决方案的应用情况；

　　②项目信息状况：客户最近的采购计划；客户最近项目要解决的主要问题；采购决策人和影响者，谁做决定，谁确定采购指标；谁负责合同条款、采购时间、预算；

　　③客户关系信息：主要指客户的决策流程，主要决策人在组织结构中的职责和职任；了解主要人员的个人经历、教育背景、专长、兴趣、喜好、行为特点、家庭情况以及个人生涯发展趋势；了解不同层次的主要决策人、负责人之间的关系；了解同类产品和服务客户使用情况；

　　④客户规划信息；

　　⑤项目信息：项目采购进度、预算、需求、决策、竞争、优先评估项等关键因素；

　　⑥竞争者资料；了解竞争者公司的情况、背景、产品的情况；竞争者客户经理、主要领导的名字、销售的特点；

　　5、客户投诉管理

　　客户如对我公司任何部门、任何人的投诉都必须反馈给销售部经理和销售总监，由销售经理协调处理，以保证客户满意度。

　　6、客户档案管理制度

　　1）业务人员须将联系过的所有行业客户资料及有潜在需求的企业客户录入公司统一格式的客户资料档案中。

　　2）对于每一个有可能形成销售的客户，业务人员须将每一次联系的情况登入项目管理档案中。

　　3）总经理和贸易业务部经理应督促业务人员做好客户资料的建档和整理工作。

　　4）客户资料和项目管理档案的建立将作为业务人员的日常工作评估的重要依据。

　　5）档案建立力求真实可靠全面。

　　6）客户信息的档案资料要求每位业务人员在每周五下班前分别向公司总经理及贸易业务部经理发送一份，对当周增填的内容以不同颜色加以标注。

　　7）所有涉及客户信息的销售档案文档要求加密，密码由填表人员自行确定，建议原则上三到六个月换一次密码，密码单独由销售人员告知部门经理及总经理。

　　第四章贸易业务部工作流程

　　一、采购工作流程：

　　在贸易业务中，采购是为销售服务的，因此采购工作必须围绕销售工作来展开，紧紧围绕销售客户有质有量的进行。采购工作流程包括信息收集，询价，比价，议价，评估，索样，决定，请购，订购，协调与沟通，催交，进货验收，整理付款。

　　1、信息收集：根据销售客户对产品的质量、数量、价格、供货时间的需求情况，有针对性的收集整理相应的供应商相关资料，特别是供应商资信度调查。

　　2、询价，比价，议价，评估，索样，决定是对产品供应商的考察与确定，合作的供应商不仅关系到公司资金安全，也关系到下一步产品销售成本的高低，公司能否实现盈利及盈利率大小。因此对产品供应商的考察和确定必须按照上述完整的程序办理，报公司审批，并制定相应的风险控制预案。

　　3、下单：根据销售订单的要求，特别是产品的数量、质量、供货时间，将采购订单下给供应商，订单必须含有以下信息：产品名称、型号、数量、质量、单价、金额、计划到货日期等。

　　4、跟催：采购订单完毕以后，业务人员按照采购订单上要求的供货日期，采用时间段向供货商反复核对到货日期直至产品到达我公司或我公司指定的客户所在地。

　　5、入库：

　　一）实物入库：

　　业务人员收产品之前需核对供应商的送货单是否具备以下信息：供应商名称，订单号，产品名称，数量；如订单上的信息与采购订单不符，征求贸易业务部经理意见是否可以收下。

　　二）单据入库：

　　业务人员按照检验合格单，将检验单上的数据入到中，便于以后对帐。但也存在些问题，表现为：1.产品的检验合格单没有入库；2.采购入库订单号和数量比较混乱。

　　二、销售工作流程：

　　1、销售的流程分为五个阶段：

　　1）项目信息开发阶段：关键点准确的信息；

　　2）立项阶段：关键点：售前支持，有效的客户关系推进；

　　3）招投标阶段：关键点：投标或议标

　　4）商务谈判阶段：关键点：合同审批和合同签订；

　　5）实施阶段：关键点：验收和资金回款；

　　2、项目信息开发阶段管理；

　　项目信息管理；从下面六个方面进行项目信息的搜集：需求、进度、竞争、决策（人和过程）、预算、优势；

　　项目价值分析：通过分析，判断项目是否适合公司战略规划，市场定位及产品和技术的发展方向。

　　3、立项阶段的管理；

　　1）售前支持的目的：为了保证售前技术力量和高级商务人员的有效投入，确保资源的合理配置和公司风险的有效控制，策划和考核项目步骤与行为，做好项目跟踪，降低执行风险，提高项目成功率。

　　2）提出售前支持的项目，必须与上下游客户沟通“产品技术协议”，项目要求有明确的采购进度、预算、需求、决策、竞争、优势等关键的评估；

　　3）对投入的成本、销售费用和产出的毛利进行分析，根据分析和风险评估，判断是否继续跟进此项目，售前立项申请得到最终申批通过后，才可以启动跟踪项目；

　　4）项目的询价；只要经过立项的项目，填写“询价表”，经部门经理审批后，交由负责采购的业务人员询价；

　　5）项目立项后，主管业务人员及时更新项目的进展情况，具体操作如下：

　　制定销售行动计划；根据项目营销计划，制定阶段性的销售跟踪目标和销售行动计划。（形式主要有：技术交流、参观考察、方案演示会，客户拜访、高层公关、娱乐活动等）

　　6）在了解竞争者的能力和客户需求的情况下，确定公司参与竞争所需要的资源、技术和能力，选择合适的合作公司；

　　4、招投标阶段的管理；

　　1）在招投标阶段，业务人员的主要工作就是根据招标文件协助技术人员写投标书。

　　2）对成本和利润进行分析；这是能否开展该项目的重点。

　　3）制定投标方案整体策略；

　　4）投标成功或失败填写投标成功/失败分析表；

　　5、商务谈判阶段的管理；

　　1）商务谈判的内容包括合同部分、项目实施、第三方管理；合同的审批由总经理负责。

　　2）商务谈判过程中和预期相比，合同金额、利润会发生很大的改变，如有变化要以口头通知并书面的形式请示总经理；

　　6、项目实施阶段的管理；

　　1）完成销售与项目实施的对接工作，填写销售—项目对接单，附合同、技术方案。

　　2）项目实施按照公司贸易业务部制度做好与客户的沟通协调，成功实施项目，保证客户满意度；

　　7、技术支持管理办法；

　　1）合同签订前，以贸易业务部为主导；合同签订后，以负责此项目的直接贸易业务人员为主导；

　　2）技术支持流程：针对立项的项目，由贸易业务部填写《技术支持申请单》，明确客户需求及预期，交供应商技术部门协助办理。

　　第五章货款回收制度

　　业务人员有责任对自己的销售货款进行催收，一般所有的货款在货到验收合格结算挂账后，按照合同约定的时间（账期）必须收回，回款成本计入销售成本。

业务管理制度13

　　第一章总则

　　第一条为加强银行承兑汇票贴现业务（下称贴现业务）的管理，有效控制贴现业务的风险，规范业务操作，根据国家有关法律法规和吉林省农村信用社的相关规定，制定本办法。

　　第二条银行承兑汇票贴现系指银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给经办票据贴现业务的行社的票据行为，是经办行社向持票人融通资金的一种方式。

　　第三条贴现业务必须按照“分级授权、分级审批、审贷分离、责权分明”的原则办理。

　　第四条办理贴现业务的会计核算手续，按照中国人民银行《支付结算会计核算手续》的有关规定办理。

　　第二章申请人的条件

　　第五条办理贴现业务的申请人(下称持票人)必须符合下列条件：

　　（一）持票人在经办行社开立存款账户，并有一定结算往来的法人客户及其他经济组织；

　　（二）符合国家产业、环保、安全生产等政策和经办行社的`信贷政策；

　　（三）生产经营正常，产品质量和服务较好，具有持续经营能力；

　　（四）财务状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源，无不良信用记录；

　　（五）持票人与出票人（或其直接前手）之间具有真实的商品交易关系；

　　（六）持票人持有的银行承兑汇票，是根据《中华人民共和国票据法》及有关规定签发的要素齐全的有效汇票；

　　（七）经办行社要求的其他条件。

　　第六条申请办理业务的客户应提供以下资料：

　　（一）持票人须提供经年审合格的《企业法人营业执照》或《营业执照》、税务登记证、组织机构代码证及有关部门核发的其他有效证件，企业法定代表人身份证明或授权委托书；

　　（二）经过人民银行年审合格的《贷款卡》；

　　（三）合法有效的公司章程及验资报告；

　　（四）上和最近一期的资产负债表、损益表、现金流量表等财务报告；

　　（五）公司章程中规定具有经营决定权的机构出具的同意申请贴现的书面决议(成员签字);

　　（六）持票人提供与出票人（或其直接前手）之间的商品交易合同正本复印件及合同项下的增值税发票复印件（并提交原件以核对）；

　　（七）经办行社要求提供的其他材料。

　　第三章期限、金额、利率

　　第七条贴现期限从汇票贴现之日起至汇票到期日止，最长不超过六个月。贴现期限计算至汇票到期前1日，承兑行在异地的，贴现期限及贴现利息的计算应另加3天的划款期。

　　第八条贴现金额按票面金额扣除贴现利息计算。

　　第九条贴现利率按照人民银行的规定执行。

　　第四章审查审批

　　第十条贴现业务经办人员在收到贴现申请人的银行承兑汇票及有关资料后，将银行承兑汇票、贴现凭证等有关材料交由相关审查部门进行审查，审查内容包括：

　　（一）对汇票是否真实有效、汇票票面要素是否真实相符、他行是否已办理查询、是否挂失止付、是否公示催告等内容向承兑行查询并取得承兑行的书面确认；

　　（二）审核汇票上的要素是否齐全、真实、有效，印章是否真实、有效、规范；

　　（三）承兑汇票背书是否连续，背书手续是否完备，是否可以将汇票背书转让经办行社。

　　第十一条承兑汇票审核后，相关审查人员应在《银行承兑汇票贴现审批表》上签署意见，连同其他有关资料交还经办人员，经办人员继续对以下内容进行核查：

　　（一）贴现申请人与出票人（或其直接前手）之间的贸易背景是否真实；

　　（二）商品交易合同、贴现凭证、增值税发票的内容、金额等条款与承兑汇票上所记载的要素是否相符；

　　（三）贴现款的用途是否合理合法，是否符合经办行社的信贷政策；

　　（四）贴现申请人的法人资格和有关法律文件是否真实、合法、有效；

　　（五）贴现申请人的财务状况和资信状况是否良好。

　　第十二条经核查符合条件的，由贴现业务经办人员在《银行承兑汇票贴现审批表》上签署意见，连同其他文件资料按审批权限报送有权审批人审批。

　　第五章贴现业务的办理

　　第十三条经审批同意后，相关材料应退回贴现业务经办部门，与贴现申请人签署《银行承兑汇票贴现协议》，该协议一式三份，一份留存贴现业务经办部门，一份交客户，另一份协议连同承兑汇票、贴现凭证交会计部门。会计部门根据审批文件等材料办理贴现手续并进行账务处理。

　　第六章贴现业务的管理

　　第十四条贴现业务经办部门在办理贴现业务时必须建立台账，并及时登记。

　　第十五条贴现业务经办部门或会计部门应按重要有价单证来保管承兑汇票。

　　第十六条承兑汇票到期，会计部门采取委托收款的方式向付款人提示付款，付款人在异地的，应匡算邮程，提前办理委托收款。

　　第十七条承兑汇票如果遭到拒付，会计部门在收到拒付款证明或退票理由书的当天从贴现申请人账户内扣收票款，对尚未收回部分，按逾期贷款的规定处理。同时立即将拒付款证明或退票理由书移交贴现业务经办部门，贴现业务经办部门应立即将被拒绝事由通知贴现申请人，对尚未收回的部分行使追索。由于票据真实性、合法性等操作性及技术性问题引起的承兑行拒付或纠纷，由会计部门会同贴现业务经办部门解决处理。

　　第七章附则

　　第十八条本办法由吉林省农村信用社联合社制定、解释和修改。

　　第十九条本办法自发布之日起施行。

业务管理制度14

　　第一章总则

　　第一条为加强贸易业务运作的管理，规范贸易业务流程和资金运作流程，有效防范和管理贸易运作风险，制定本制度。

　　第二条本制度所称的贸易业务是指按照公司制定的贸易任务和目标所从事的所有相关业务活动。

　　第三条进行贸易业务运作，要以扩大公司的经济总量为指导思想，坚持“扩大规模、提高效益、风险可控”的原则，利用公司在资金、品牌等优势，在有色金属、黑色金属、矿产品以及化工产品等多个领域全面推进贸易战略的实施。

　　第二章贸易业务管理体系

　　第四条公司贸易业务管理体系体现业务运作和业务监督双线控制、强化目标控制和过程管理，形成决策迅速、流程顺畅、运作规范、风险可控的贸易业务管理体系。坚持“集中管理、分层负责”的原则，具体细分为决策层、主管层、执行层和监督考核层。

　　第五条公司总裁办是贸易业务的最高决策机构，主要职责是制定公司贸易战略与目标并授权总经理贯彻实施贸易业务管理制度。

　　第六条公司总经理根据总裁办的授权对贸易业务实施领导，其职责是：

　　（一）组织拟定和实施贸易业务管理制度。

　　（二）审批年度贸易计划。

　　（三）履行总裁办授权的其他职责。

　　第七条公司分管贸易业务的副总经理负责贸易业务的具体运作，其职责是：

　　（一）组织拟定和实施贸易业务管理制度。

　　（二）组织审议年度贸易计划和指标。

　　（三）履行总经理授权的其他贸易业务管理职责。

　　第八条公司分管风险管理的投资、风险控制委员会负责贸易业务的监督控制流程，领导公司法务部、公司财务部，对公司贸易业务进行监督管理。

　　公司投资、风险控制委员会主要职责如下：

　　（一）负责审核贸易业务相关的风险管理制度。

　　（二）负责监控贸易的现货与期货业务。

　　（三）审核进行贸易运作的全资或控股子公司以及贸易部上报的期货操作申请报告并签署风险评估意见。

　　（四）负责对贸易操作过程中的潜在风险提出预警。

　　（五）审核贸易资金授信额度申请报告，提出意见和建议。

　　（六）审核贸易业务相关的期货操作评估报告。

　　公司法务部主要职责如下：

　　（一）负责审核客户的资质。

　　（二）负责审核贸易业务相关的风险管理制度的合规性。

　　公司财务部的职责：

　　（一）参与贸易总指标的制定以及贸易年度计划的讨论。

　　（二）审核贸易资金授信额度申请或追加计划并提出意见。

　　（三）做好贸易资金授信额度内的资金调拨。

　　（四）根据国家《企业会计准则》对贸易业务运作相关部门的期货保值和对应的现货进行综合评价。

　　第九条贸易部在公司总经理的领导下负责贸易业务的具体执行以及贸易业务开展的统一协调工作。其职责是：

　　（一）负责公司贸易的战略规划、协调管理、制度建设、指标分解考核、进度安排、贸易相关数据的统计与汇总。

　　（二）按照公司的任务要求，履行贸易任务，完成规定的指标。

　　（三）制定年度贸易资金使用计划，提交贸易资金授信额度申请或追加申请。

　　（四）加强协调与服务，营造良好的贸易环境，着力构建与公司发展战略相适应的.贸易管理运行机制，以提高决策的科学性。

　　（五）制定贸易业务运作相关的绩效考核办法。

　　第三章业务流程

　　第十条现货采购与销售业务流程

　　采购流程：

　　贸易业务人员进行国内现货采购时，按以下流程进行：

　　（一）买卖双方确定合作意向后须签订购销合同，作为付款依据。确因情况特殊不能及时签订合同的，事后必须补齐。

　　（二）合同签订完毕后，填写付款申请。付款申请业务员签字后，必须由主管领导签字，却因情况特殊不能及时签字的需电话或短信请示，事后补齐手续。

　　（三）财务人员根据合同以及付款申请支付货款。

　　（四）跟单助理收到提单后交给仓管进行入库或者发货，跟单助理和仓管分别做好记录购销明细账和出入库明细表，以便与财务进行核对。

　　（五）采购操作完毕后，仓管及时联系仓库核实实际收货数量。

　　（六）仓管核实实际收货数量无误后交予跟单，记入购销明细台账。结算根据购销明细台账及时清理尾款并索要发票。

　　（七）发票收到后，结算核实发票无误后及时交给财务并登记进购销明细台账。

　　销售流程：

　　贸易业务人员进行国内现货销售时，按以下流程进行：

　　（一）买卖双方确定合作意向后签订购销合同，作为发货依据。确因情况特殊不能及时签订合同的，事后必须补齐。

　　（二）合同签订完毕后，仓管根据合同安排发货并开具提单。

　　（三）财务人员根据合同确认收到款后，提单上签字确认后交予客户。

　　（四）发货完毕后，跟单助理和仓管分别做好记录购销明细账和出入库明细表，以便与财务进行核对。

　　（五）销售操作完毕后，仓管及时联系仓库核实实际发货数量。

　　（六）仓管核实实际发货数量无误后交予跟单，记入购销明细台账。结算根据购销明细台账及时填写开票申请给财务。

　　（七）财务开具发票后，业务负责交给客户并登记进购销明细台账。

　　第十一条期货业务流程

　　进行期货操作时必须坚持“严格进行套期保值、禁止单边投机”的操作原则，遵守《中民公司期货业务管理制度》的相关规定。

　　（一）进行期货操作以前须拟定套期保值操作申请报告，报告内容包括期货操作涉及的品种、数量以及对应保值的现货品种、数量，并提供相应的现货合同作为依据。

　　（二）套期保值申请报告报送公司期货业务决策委员会签署意见后上报公司主管领导审批。

　　（三）公司投资、风险控制委员会负责对进行贸易运作的期货操作进行实时监控。

　　第十二条资金调拨流程

　　（一）每年底由贸易部统一向公司申请资金授信额度，审批后根据进行贸易运作的各个贸易品种任务指标进行分配。

　　（二）进行贸易运作时，在授信额度范围内的资金调拨，超出授信额度范围。

　　（三）期货保证金的资金调拨须按照公司期货业务管理制度中相关规定进行。

　　第四章授信额度申报以及使用

　　第十三条每年末由贸易部统一向公司申请授信额度，申请上报公司主管贸易业务的副总经理、主管财务的副总经理和总经理审批，同时抄报公司财务部和投资、风险控制委员会。

　　第十四条进行贸易运作的贸易部按照批准后的授信额度进行使用，如遇特殊情况，在不超过公司批准的授信额度范围内？

　　第十五条年度授信额度使用完毕需追加时，由贸易部上报追加授信额度申请，须陈述详细理由，投资、风险控制委员会签署意见后，上报公司审批。

　　第五章风险管理

　　第十六条公司贸易风险管理应体现风险管理的前瞻性和动态性，利用事前、事中、事后的风险管理机制，预防、发现和化解公司贸易业务运作过程中的各类风险。贸易业务风险管理体系包括公司投资、风险控制委员会、公司财务部、公司法务部。

　　公司投资、风险控制委员会委派专人负责贸易业务的具体运作风险管理。具体职责如下：

　　（一）评估贸易现货以及期货操作方案。

　　（二）监控贸易业务现货买卖流程、期货流程以及资金调拨流程，对于可能存在的风险进行预警。

　　（三）检查操作人员的操作行为是否符合操作计划和报备的方案。

　　（四）对贸易现货对应的期货头寸进行监控和管理，确保套期保值的正常进行。

　　（五）定期评估贸易操作执行情况。

　　第六章报告制度

　　第十七条贸易部每日向公司相关领导报送贸易额完成情况、持仓头寸日报。

　　第十八条贸易部每周向公司相关领导报送贸易额、利润完成情况。

　　第十九条贸易部每月向公司相关领导以及公司财务部、投资、风险控制委员会提供贸易工作月报。

　　第二十条法务部定期编写期货评估报告，综合评价贸易期货保值情况。

　　第二十一条贸易部负责编写年度贸易操作计划以及年度资金授信额度申请报告。

　　第七章档案管理

　　第二十二条贸易运作过程中的所有合同、资金调拨审批、合同评审、指令文件等相关书面、电子材料都应妥善保管。

　　第二十三条进行贸易运作要建立完整的期货、现货相关资料（包括合同、资金调拨签字、期货方案等），并纳入档案管理。

　　第二十四条所有相关资料保存期限至少15年。

　　第八章考核奖惩制度

　　第二十五条考核奖惩的目的是充分发挥贸易操作人员的积极性，提高效率，防范风险。

　　第二十六条对贸易业务操作人员的考核，要引入竞争机制，采取与操作人员业绩挂钩的办法，具体考核标准参照《中民总公司贸易部绩效管理实施办法》。

　　第二十七条从事贸易业务的人员违反本规定下列行为之一者，视情节轻重分别给与批评、警告、罚款、调离岗位、开除公职等处罚，触犯刑律的，依法追究刑事责任：

　　（一）操作人员由于操作失误导致的过失行为、不按规定程序操作、越权操作等；

　　（二）由于个人疏忽导致资金或者货物出现问题的行为、由于个人失误导致档案管理记录不准确或记录丢失的过失行为、和他人勾结故意错报的违规行为、蓄意篡改档案的违规行为；

　　（三）结算人员出现结算、核算错误并造成不良后果的行为、与他人共同隐瞒不报的行为；

　　（四）资金调拨人员未能及时报告资金风险的行为、资金调拨不及时的行为、故意挪用资金的行为；

　　（五）风险管理人员对交易监控不利的过失行为、未能及时进行风险预警或者厌恶报告的过失行为、与他人勾结隐瞒的行为；

　　（六）其他应当给与处罚的违规操作行为。

业务管理制度15

　　为了更好地发挥仓库对商品的调配功能，规范公司仓库的商品管理程序，促进本公司仓库的各项工作科学、安全、高效、有序、合理地运作，特制定本管理制度。

　　一、建帐

　　所有商品应按每一品种规格设置商品明细账，所有商品的品名规格、数量、单价、金额、批号、有效期及存放区域均应在明细分类账上作详细的记录。财务部门与仓库所建账簿及顺序编号必须互相统一，相互一致。合格品、逾期失效品、报废品、试用品等应分别建账反映。

　　二、入库

　　商品进库时，仓库管理员必须凭订货单、送货单办理入库手续，根据实物填写入库单，入库单应详细登记品名规格、单位、数量、单价、金额、批号、有效期、经手人，并根据入库单登记材料明细账和存货卡。入库单一式三份，仓库一份、供应部门二份（一份存根、一份在财务结算时与发票一同交财务）。

　　三、出库

　　根据开具的各卖场送货单发放商品，出库单应登记编码、品名规格、数量、单价、金额、批号、有效期、单位盖章及送货人、收货单位及经手人、库管，根据送货单逐日逐笔登记商品明细账。送货人应在当日内把卖场签收的回单交给财务，若有特殊情况可在第2天交回，若未按时交回，应追究相关人员责任。出库单一式四份，仓库一份，卖场二份（一份卖场存根、一份结账时与财务核对），一份交财务。

　　四、必须严格仓库管理规程进行日常操作，仓库保管员对当日发生的业务必须及时登记入账，做到日清日结，确保商品进出及结存数据的正确无误。每日工作结束，应将当日发生的入库单、领料单交财务部门

　　五、原则上按先进先出法发放商品。

　　六、盘存

　　每月中旬定期盘点（总库和卖场）。盘点包括存货数量和质量的检查。库存商品清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理。如属短缺及存在质量上的`问题需处理的，应及时的用书面的形式向有关部门汇报，必须按审批程序经领导审核批准后才可处理，否则一律不准自行调整。

　　七、仓管员工作职责

　　1、准确地做好商品进出仓库的账务工作。

　　2、严格按照商品的验收要求做好商品验收工作。

　　3、不合订购要求的商品坚决不予验收。

　　4、认真做好仓库月报、季报和年度报表。

　　5、认真做好仓库商品的分类摆放和保管工作。

　　6、认真做好仓库安全防范（做到防火、防盗、防潮）及卫生工作。

　　7、认真做好仓库发货工作，坚持发货原则：先进仓的货先发。